-*новый или неперечисленный*-

Технико-экономические расчеты плавильного отделения сталелитейного и чугунолитейного цеха


                Министерство образования Российской Федерации



           Волгоградский  государственный технический университет



        Кафедра '' Менеджмент, маркетинг и организация производства''



                             Курсовая работа по

                          организации производства

               Тема: Технико-экономические расчеты плавильного
                          отделения литейного цеха


                                                                   Выполнил:
                                                           Студент Гр.ЛМ-532
                                                                Синявин Д.А.
                                                                  Проверила:
                                                               Тихонова Р.А.



                              Волгоград 2001г.


                             1. Исходные данные


|Наименование показателей                          |Значение     |
|                                                  |показателей  |
|Годовой выпуск годного литья по цеху, т           |45000        |
|Марка сплава                                      |СЧ 15        |
|Баланс металла,%                                  |             |
|Годное литье                                      |63,8         |
|Литники и прибыли                                 |24,2         |
|Брак                                              |5,0          |
|Сливы, сплески                                    |2            |
|Состав металлозавалки,%                           |             |
|Металлошихта:                                     |             |
|Чугун литейный                                    |17,8         |
|Чугун передельный                                 |23,3         |
|Лом чугунный покупной                             |3,6          |
|Лом чугунный заводской                            |5,1          |
|Стружка чугунная брикетированная                  |5,0          |
|Лом стальной                                      |8            |
|Возврат собственного производства                 |31,2         |
|Ферросилиций ФС-20                                |6            |
|Флюс                                              |             |
|Известняк                                         |5,3          |
|ФС-75                                             |0,13         |
|Графит                                            |0,005        |
|Тип, модель плавильного агрегата                  |Вагранка     |
|Масса отливки, кг                                 |95113        |
|Металлоемкость формы, кг                          |5            |
|                                                  |24           |



                          2. Организационная часть


    В  организационной  части   определяются   тип   и   формы   организации
производства,  режим  работы  и  организационно-производственные   параметры
плавильного отделения.

                  2.1. Тип и форма организации производства

Тип производства в плавильном отделении принимается массовый с учетом
изготовления отливок из одного сплава.
Форма организации производства выбирается поточная с учетом техпроцесса
плавки и заливки.

                      2.2. Режим и фонд времени работы

В плавильном отделении принимается 2-х сменный режим работы.
Годовой, номинальный фонд времени работы единицы оборудования
рассчитывается по формуле:
                                   [pic],
где dк,dв,dс,dп,dпп - количество дней (календарных, воскресных, субботних,
праздничных, предпраздничных) в году;
tсм - продолжительность смены, час;
tс- время сокращения смены, 1час;
m- количество смен.
                                    [pic]
Годовой эффективный фонд времени работы оборудования
                                   [pic],
где К – принимается в размере от количества смен 0,94
                                    [pic]
Годовой эффективный фонд времени работы одного рабочего
                                   [pic],
где К- коэффициент, учитывающий планируемые невыходы на работу( отпуск,
болезнь и т.д.)
                                    [pic]

                      2.3. Режим и фонд времени работы

                 2.3.1. Производственная программа отделения

Программа выпуска продукции по плавильному отделению за год определяется в
таблице 2.1. на основе задания по выпуску годного литья и расчета баланса
металла.



Таблица 2.1.                                          Баланс металла



|Статьи баланса             |% от            |Масса, т  |
|                           |металлозавалки  |          |
|Годное литье               |63,8            |45000     |
|Возвратные отходы          |                |          |
|2.1  Литники  и прибыли    |24,2            |17069     |
|2.2  Брак                  |5               |3527      |
|2.3  Сливы, сплески        |2               |1410      |
|Жидкий металл              |95              |67006     |
|Угар и безвозвратные потери|5               |3527      |
|                           |100             |70533     |
|Металлозавалка             |                |          |

                  2.3.2. Потребное количество оборудования

Принимаем ваграночные комплексы с подогревом дутья и очисткой газов на
коксово - газовом топливе.
Тип печи, емкость 95113  Производительность, т/ч  10-15  Мощность кВА
   500
Расход топлива кг/т    110 кокс       мі/т    35  газ
Расчетное количество плавильных агрегатов определяется по формуле
                                    [pic]
где  ?- коэффициент неравномерности потребления жидкого металла, ? =1,1
q- часовая производительность агрегата, т/ч, q = 13
                                    [pic]
Принимаем 2 комплекта вагранок (4 вагранки)
Коэффициент загрузки плавильного оборудования составит:
                                   [pic],
где Мп.пр. – принятое количество единиц плавильного оборудования
                                    [pic]
Расчетное количество мостовых кранов для плавильного и шихтового пролетов
определяется по формулам:
                       [pic]                    [pic]
где аж- количество крано- часов на 1т жидкого металла(0,2-0,3);
аш- количество крано- часов на 1т шихтовых материалов(0,1-0,2);
Кв- коэффициент выполнения краном вспомогательных работ(1,15);
Кн- коэффициент использования крана(0,8)
                              [pic]       [pic]
   принимаем 4 крана                                     принимаем 3 крана
Прочее технологическое оборудование принимается исходя из нормативов.



Таблица 2.2. Характеристика технологического и подъемно- транспортного
оборудования

|Наименование оборудования            |Количес|Мощность       |Цена          |
|                                     |тво    |электродвигател|оборудования, |
|                                     |единиц |я кВт          |тыс. руб.     |
|                                     |       |На     |всего  |единиц|всего |
|                                     |       |единицу|       |ы     |      |
|1. Технологическое оборудование      |       |       |       |      |      |
|Вагранка с колошником                |4      |50     |100    |1200  |4800  |
|Копильник с газовым отоплением       |4      |68     |136    |80    |320   |
|Рекуператор                          |2      |       |       |50    |100   |
|Стенд для сушки ковшей               |4      |       |       |80    |320   |
|Установка для дозировки кокса и      |1      |       |       |40    |40    |
|известняка                           |       |       |       |      |      |
|Система набора и взвешивания         |1      |       |       |50    |50    |
|Установка для приготовления          |1      |       |       |50    |50    |
|футеровочной массы                   |       |       |       |      |      |
|Индукционная тигельная печь          |1      |       |       |300   |300   |
|Система очистки вагранки             |1      |       |       |100   |100   |
|Воздуходувка                         |1      |       |       |20    |20    |
|Установка для грануляции шлака       |2      |       |       |40    |80    |
|Итого                                |       |       |236    |      |6130  |
|2. Подъемно- транспортное            |       |       |       |      |      |
|оборудование                         |       |       |       |      |      |
|Краны для шихтового пролета          |3      |30     |90     |40    |120   |
|Краны для плавильного отделения      |4      |60     |240    |60    |240   |
|Тележка для шихты                    |2      |       |       |50    |100   |
|Подъемники для загрузки вагранок     |4      |       |       |65    |260   |
|Итого                                |       |       |330    |      |720   |
|Всего                                |       |       |566    |      |6850  |


               2.3.3. Потребное количество разливочных ковшей


Определяется количеством одновременно работающих ковшей

                                   [pic],
где  tоб-  длительность одного оборота(цикла) ковша, мин
       z- емкость ковша, кг
Емкость ковша принимается в зависимости от металлоемкости и числа
заливаемых форм принимаем z = 250кг
Длительность оборота складывается из времени наполнения ковша металлом,
передвижения ковша с металлом, заливки форм, передвижения пустого ковша,
ожидания металла.
Время передвижения ковша с металлом и пустого определяется по формуле:
                                   [pic],
где L- расстояние от места наполнения ковша до места заливки форм, м;
      V-скорость перемещения ковша, м/с; (полного- 0,75м/с, пустого-1м/с)
                         [pic]                 [pic]
принимаем [pic]

Время заливки

                                    [pic]
принимаем [pic]
Время наполнения ковша 0,5 мин.
Время ожидания ковша  5 мин.
                                    [pic]
принимаем 10 мин.
                                    [pic]

принимаем 12 ковшей
Количество ковшей находящихся в работе и ремонте
                     [pic],                      [pic],
где tсм- продолжительность рабочей смены, 8ч;
tраб- время стойкости ковша, 8ч;
tрем- время ремонта ковша, 8ч;
                       [pic]                     [pic]
Количество ковшей в запасе 6шт.

                 2.3.4 Площадь и объем плавильного отделения

Ширина                          плавильного                          пролета
24м.
Шихтового
           24м.
Длина
               72м.
Высота
              12.6м.
Площадь    1728мІ
Объем         21772.8мі
Площадь служебно-бытовых помещений    172.8мІ
Высота                                       3м
Объем         518.4мі

                        2.3.5 Численность работающих

Численность по категориям: рабочие, руководители, специалисты и служащие
Численность рассчитывается по формуле:
                                   [pic] ,
где М- число рабочих мест;
m- число рабочих смен;
Нr- норматив численности;
Кн- коэффициент учитывающий невыходы на работу
|Таблица 2.3                                                            Расчет численности и среднего разряда      |
|рабочих                                                                                                           |
|Наименование профессий по      |Число  |Норма  |Число|Явочная|Списочная |Распределение по разрядам   |Средний|
|категориям и группам           |рабочих|обслужи|смен |численн|численност|                            |разряд |
|                               |мест   |вания  |     |ость   |ь         |                            |       |
|Руководители:         |           |
|Начальник отделения   |1          |
|Старший мастер        |1          |
|Мастер                |2          |
|Специалисты:          |           |
|Технолог              |1          |
|Механик               |1          |
|Служащие:             |           |
|Учетчик- нарядчик     |1          |
|Табельщик             |1          |
|Итого                 |9          |



                           1. Экономическая часть


    Целью экономической части является определение размера инвестиций в
 основные фонды (капитальные вложения) и оборотные средства, текущих затрат
 и финансово- экономических результатов производственной деятельности.


                      3.1. Инвестиции в основные фонды

Капитальные вложения включают стоимость здания, оборудования,
технологической оснастки, производственного и хозяйственного инвентаря.
Стоимость здания с учетом объема и стоимости 1мі.
Стоимость производственного здания
21772,8 * 200 = 4354560 руб.
Стоимость служебно-бытового помещения
518,4 * 700 = 362880 руб.
Стоимость технологического и подъемно-транспортного оборудования  с
добавлением транспортно - монтажных работ составляет соответственно 10 и
20%
6130*1,1 = 6743 тыс.руб.
720*1,2 = 864 тыс.руб.
Стоимость энергетического и вспомогательного оборудования определяется
укрупненно – в размере соответственно 30 и 10% от стоимости
технологического оборудования
(6743+864)*0,3 = 2282,1 тыс.руб.
6743*0,1 = 674,3 тыс.руб.
Стоимость ковшей
30*10 = 300 тыс.руб.
Стоимость прочей тех. оснастки принимается в размере 0,7-0,8 руб. на тонну
жидкого металла
67006*0,8 = 53,604 тыс.руб.
Стоимость производственного инвентаря принимается в размере 1-2% от
стоимости технологического оборудования
6743*0,01 = 67,43 тыс.руб.
Хозяйственного инвентаря – 500 руб. на рабочего, 1000руб. на специалиста,
руководителя и  служащего.
78*500+9*1000 = 48 тыс.руб.
Результаты расчетов сносим в таблицу 3.1



Таблица 3.1.                         Размер и структура основных фондов

|Группы основных фондов (ОФ)             |Стоимость,      |Удельный вес,|
|                                        |тыс. руб.       |%            |
|Здание                                  |                |             |
|Производственное                        |4354,560        |             |
|Служебно-бытовое                        |362,88          |             |
|Итого                                   |4717,4          |30           |
|Оборудование                            |                |             |
|Технологическое                         |6743            |             |
|Подъемно-транспортное                   |864             |             |
|Энергетическое                          |2282,1          |             |
|Вспомогательное                         |647,3           |             |
|Итого                                   |10536,4         |67           |
|Технологическая оснастка                |                |             |
|Ковши                                   |300             |             |
|Прочая                                  |53,604          |             |
|Итого                                   |353,604         |2,25         |
|Инвентарь                               |                |             |
|Производственный                        |67,43           |             |
|Хозяйственный                           |48              |             |
|Итого                                   |115,43          |0,75         |
|Всего                                   |15722,834       |100          |

                  2. Амортизация, ремонт и техобслуживание

Текущие затраты по использованию основных  фондов  включают  амортизационные
отчисления и стоимость  работ  по  ремонту  и  техобслуживанию.  Затраты  по
амортизации и ремонту рассчитываются в табл. 3.2. на основе годовых норм.


Таблица 3.2.                     Амортизационные отчисления и затраты на
ремонт


|Группы основных     |Стоимость, |Амортизация         |Ремонт и ТО       |
|фондов              |тыс. руб.  |                    |                  |
|                    |           |%    |Сумма, тыс.  |%   |Сумма, тыс. |
|                    |           |     |руб.         |    |руб.        |
|1                   |2          |3    |4            |5   |6           |
|Здание              |4717,4     |3    |141,5        |2   |94,3        |
|Оборудование        |10536,4    |10   |1053,6       |10  |1053,6      |
|Техоснастка         |353,604    |20   |70,72        |10  |35,36       |
|4.   Инвентарь      |115,43     |10   |11,543       |5   |5,77        |
|Итого               |15722,834  |     |1277,36      |    |1189,03     |


                  3. Основные и вспомогательные материалы.

Затраты на основные материалы определяются в табл. 3.3. на основе
процентного состава металлозавалки и заводских или рыночных цен.



Таблица 3.3.                             Затраты на основные материалы


|Наименование материалов|% к          |Годовой      |Цена,  |Стоимость,|
|                       |металлозавалк|расход, т.   |руб./т |тыс. руб. |
|                       |е            |             |       |          |
|Металлошихта           |             |             |       |          |
|Чугун литейный         |17,8         |12554,8      |2000   |25109,6   |
|Чугун передельный      |23,3         |16434,2      |1900   |31224,98  |
|Лом чугунный покупной  |3,6          |2539,2       |1000   |2539,2    |
|Лом чугунный заводской |5,1          |3597,2       |700    |2518      |
|Стружка чугунная       |5            |3526,6       |250    |881,65    |
|Лом стальной           |8            |5642,6       |800    |4514      |
|ВСП                    |31,2         |22006,3      |400    |8802,5    |
|ФС20                   |6            |4232         |11000  |46552     |
|Итого                  |             |70533        |       |122141,93 |
|Флюсы                  |             |             |       |          |
|Известняк              |5,3          |3738,3       |100    |373,8     |
|ФС75                   |0,13         |91,7         |13000  |1192,1    |
|Графит                 |0,005        |3,53         |2000   |7         |
|Итого                  |             |3833,53      |       |4937,4    |
|Всего                  |             |74366,53     |       |127079,33 |

Затраты на вспомогательные материалы для технологических целей и для
производственных целей рассчитываются в табл. 3.4. по нормам расхода.
Затраты на вспомогательные материалы для хозяйственных целей определяются
укрупненно в размере 2% от стоимости здания.


Таблица 3.4.                             Затраты на вспомогательные
материалы


|Наименование материала           |Норма     |Годовой |Цена,|Стоимость,|
|                                 |расхода,  |расход, |руб./|тыс.руб.  |
|                                 |т/т       |т       |т    |          |
|1. Материалы для производственных|          |        |     |          |
|целей:                           |          |        |     |          |
|Кирпич шамотный                  |0,025     |1675,15 |1600 |2680,2    |
|Глина огнеупорная                |0,007     |469,04  |300  |140,7     |
|Песок кварцевый                  |0,005     |335     |100  |33,5      |
|Порошок шамотный                 |0,005     |335     |800  |268       |
|Итого                            |          |2814,19 |     |3122,4    |
|2. Материал для хозяйственных    |          |        |     |94,35     |
|целей                            |          |        |     |          |
|Всего                            |          |        |     |3216,75   |



                         10 Топливо, энергия и вода.



                                   [pic],


где N – установленная мощность электродвигателей (без трансформаторов),
кВт;
F- годовой эффективный фонд времени работы единицы оборудования,ч;
К- средний коэффициент загрузки оборудования;
К- коэффициент использования электродвигателей по мощности и времени (0.7-
0.8).

                                    [pic]

                                   [pic],
где  Н  –  удельный  расход  электроэнергии  за  1  час  на   1мІ   площади,
кВт/мІ(0,015);
Т- продолжительность освещения за год, ч;
Р- освещаемая площадь, мІ;
К- коэффициент, учитывающий дежурное освещение (1.05)

                                    [pic]

Расход пара для отопления и вентиляции  помещения  за  год  определяется  по
формуле:

                                   [pic],
где Н – удельный расход пара за 1 час на 1мі площади, Гкал/мі(0.000025);
Т- продолжительность отопительного периода, ч;
V- объем здания, мі

                                    [pic]


Расход топлива и энергии за год на технологические цели рассчитывается по
нормам расхода на тонну жидкого металла.



                       Нормы расхода топлива и энергии



|Направление расхода                                        |Чугун  |
|Кокс для плавки, кг/т металлозавалки                       |100-120|
|Газ для подогрева:                                         |       |
|воздуха, мі/т жидкого металла                              |       |
|металлошихты, мі/т металлозавалки                          |30-40  |
|ковшей, мі/т жидкого металла                               |30-50  |
|Электроэнергия для перегрева расплавленного чугуна, кВт*ч/т|5-10   |
|жидкого металла                                            |       |
|                                                           |30-40  |

Расход технической воды для производственных целей определяется по норме
расхода 10-20мі за час работы плавильного агрегата с учетом количества
агрегатов и эффективного годового фонда времени их работы.
Расход воды на хозяйственно-бытовые цели определяется из расчета расхода
20мі технической, 10мі питьевой и 15мі горячей воды на одного рабочего за
год.
Результаты расчетов энергоресурсов заносятся в табл. 3.5



Таблица 3.5.                             Затраты на топливо, энергию, воду


|Вид энергоресурсов         |Годовой      |Цена за      |Стоимость,   |
|                           |расход       |единицу, руб.|тыс.руб.     |
|1                          |2            |3            |4            |
|Энергопотребление на       |             |             |             |
|технологические цели       |             |             |             |
|Кокс, т                    |7053,3       |2000         |14106,6      |
|Газ, мі                    |4126170      |0,6          |2475,702     |
|Электроэнергия, кВт*ч      |2010180      |0,6          |1206,108     |
|Итого                      |             |             |17788,41     |
|Энергопотребление на       |             |             |             |
|производственные цели      |             |             |             |
|Газ, мі                    |670060       |0,6          |402,036      |
|Силовая энергия, кВт*ч     |1126198,5    |0,6          |675,719      |
|Вода техническая, мі       |151600       |0,5          |75,8         |
|Итого                      |             |             |1153,555     |
|Энергопотребление на       |             |             |             |
|хозяйственные цели         |             |             |             |
|Пар, Гкал                  |2229,12      |170          |378,950      |
|Вода, мі                   |             |             |             |
|техническая                |1740         |0,5          |0,870        |
|питьевая                   |870          |5            |4,350        |
|горячая                    |1305         |4            |5,22         |
|Электроэнергия на освещение|74844        |0,6          |44,906       |
|Итого                      |             |             |434,296      |
|Всего                      |             |             |19376,261    |

                              5. Оплата труда.
В основе расчета зарплаты рабочих лежат часовые тарифные ставки таблица 3.6

Таблица 3.6                     Рекомендуемые часовые тарифные ставки, руб.


|Показатель                            |Разряд                           |
|                                      |1   |2   |3   |4   |5   |6   |
|Тарифные коэффициенты                 |1   |1,2 |1,4 |1,6 |1,8 |2   |
|Тарифные ставки по формам оплаты      |    |    |    |    |    |    |
|труда:                                |5,5 |6,6 |7,7 |8,8 |9,9 |11  |
|сдельной                              |5   |6   |7   |8   |9   |10  |
|повременной                           |    |    |    |    |    |    |

Часовые тарифные ставки рассчитываются методом интерполяции на основе
среднего разряда.
Для плавильщиков:
[pic]
Для основных прочих рабочих:
[pic]
Для вспомогательных рабочих:
[pic]
Тарифная заработная плата основных рабочих- плавильщиков  рассчитывается  по
сдельным расценкам:
                                   [pic],
где Р- расценка за 1 т жидкого металла, руб.;
Qж - годовой выпуск жидкого металла, т
                                   [pic],
где Сr – средняя часовая ставка рабочих- плавильщиков, руб.;
tшт -норма времени на плавку 1т металла, ч;
Кз- коэффициент загрузки плавильных агрегатов
                                   [pic] ,
где Ч – численность плавильщиков, обслуживающих один плавильный агрегат;
Коб- часовая производительность плавильного агрегата, т/ч;
q- коэффициент, учитывающий время на отдых  и  обслуживание  рабочего  места
(1,2)

                                    [pic]
                                    [pic]
                                    [pic]
Тарифная заработная плата прочих основных рабочих определяется по формуле:
                                 [pic], руб.
где Сr- средняя часовая тарифная ставка основных рабочих, руб.;
Fэф- годовой эффективный фонд рабочего времени одного рабочего, ч;
Чс- списочная численность основных рабочих
                                 [pic] руб.
Для вспомогательных рабочих
                                 [pic] руб.
Премия  берется  50%  для  основных  рабочих  и  40%  для   вспомогательных,
дополнительная заработная плата составляет 12%
Результаты сносим в таблицу 3.7

Таблица 3.7                         Затраты на оплату труда рабочих,
тыс.руб.


|Категории и группы рабочих |Основная зарплата          |Дополнит|ФОТ     |
|                           |                           |ельная  |        |
|                           |                           |зарплата|        |
|                           |Тарифная|Премии, |Итого  |        |        |
|                           |        |доплаты |       |        |        |
|1 Основные рабочие         |        |        |       |        |        |
|Плавильщики                |167,515 |83,757  |251,272|30,152  |281,425 |
|Прочие                     |352,552 |176,276 |       |63,459  |592,287 |
|                           |        |        |528,828|        |        |
|Итого                      |        |        |780,1  |        |873,712 |
|2. Вспомогательные рабочие |637,305 |254,922 |892,227|107,067 |999,295 |
|Итого                      |        |        |       |        |        |
|Всего                      |        |        |1672,32|        |1873,007|
|                           |        |        |7      |        |        |

Затраты на оплату труда руководителей, специалистов и служащих  определяется
в табл.3.8 .Размер  окладов  определяется  по  заводским  данным,  премии  и
надбавки 40% для начальника цеха и 30% для остальных от  годовой  заработной
платы.


Таблица 3.8   Затраты на оплату труда руководителей, специалистов,
служащих, тыс.руб.

|Категории и       |Численн|Месячный  |Годовая|Премии, |ФОТ   |
|должности         |ость   |оклад     |зарплат|надбавки|      |
|                  |       |          |а      |        |      |
|Руководители      |       |          |       |        |      |
|Начальник         |1      |3         |36     |14,4    |50,4  |
|отделения         |1      |2,8       |33,6   |10,08   |43,68 |
|Старший мастер    |2      |2,5       |60     |18      |78    |
|Мастер            |       |          |       |        |      |
|Специалисты       |1      |2,3       |27,6   |8,28    |35,88 |
|Технолог          |1      |2,1       |25,2   |7,56    |32,76 |
|Механик           |       |          |       |        |      |
|Служащие          |2      |2         |48     |14,4    |62,4  |
|Учетчик- нарядчик |1      |2         |24     |7,2     |31,2  |
|Табельщик         |       |          |       |        |      |


Отчисления на социальные нужды составляют 35,6% от ФОТ.

Таблица 3.9                      Ведомость фонда оплаты труда, тыс.руб.

|Категории и должности    |Численн|ФОТ    |Среднемесячна|Отчисления на|
|                         |ость   |       |я зарплата   |соц. нужды   |
|1                        |2      |3      |4            |5            |
|Основные рабочие         |31     |873,712|2,349        |311,042      |
|Вспомогательные рабочие  |47     |       |1,772        |355,749      |
|Руководители, специалисты|       |999,295|             |             |
|и служащие               |9      |       |3,096        |119,018      |
|                         |       |       |             |             |
|                         |       |334,32 |             |             |
|Итого                    |78     |2207,32|2,358        |785,808      |
|                         |       |8      |             |             |

                         6. Себестоимость продукции
Текущие расходы на содержание  и  эксплуатацию  оборудования  и  затраты  на
обслуживание и управление производством  по  отделению  отражаются  в  смете
общепроизводственных расходов, все издержки производства на  годовой  выпуск
продукции – в смете затрат на производство (табл.3.10 и 3.11)

Таблица 3.10                          Смета общепроизводственных расходов

|Статья затрат                              |Сумма,     |Порядок         |
|                                           |тыс.руб.   |определения     |
|1                                          |2          |3               |
|Вспомогательные материалы                  |3216,75    |Табл3.4Итоггр.5 |
|Топливо, энергия, вода:                    |           |Табл.3.5        |
|- на производственные цели                 |1153,555   |П.2 гр. 4       |
|- на хозяйственные цели                    |434,296    |П 3 гр. 4       |
|Заработная плата с отчислениями на соц.    |           |Табл.3.9        |
|нужды:                                     |1355,044   |П.2, гр.3+ гр.5 |
|- вспомогательных рабочих                  |453,338    |П.3, гр.3+ гр.5 |
|- руководителей, специалистов              |1277,36    |Табл. 3.2 итог  |
|Амортизация основных фондов                |1189,03    |гр.4            |
|Ремонт и ТО оборудования и др. фондов      |           |Табл. 3.2 итог  |
|Расход быстроизнашивающейся оснастки,      |67,43      |гр.6            |
|инструмента, инвентаря                     |651,480    |1% от стоимости |
|Услуги транспортного цеха                  |33,110     |тех.            |
|Расходы по охране труда, канцелярские и др.|           |оборудования    |
|                                           |           |0,5 % от        |
|                                           |           |материал.       |
|                                           |           |1,5% от ФОТ     |
|Итого                                      |9831,393   |                |

Таблица 3.11                                   Смета затрат на производство

|Элементы затрат                       |Сумма тыс.руб.|Порядок           |
|                                      |              |определения       |
|1                                     |2             |3                 |
|Основные материалы                    |127079,33     |Табл.3.3 итог гр.5|
|Вспомогательные материалы             |3216,75       |                  |
|Топливо, энергия, вода                |19376,261     |Табл.3.4 итог гр. |
|Затраты на оплату труда               |2207,328      |5                 |
|Отчисления на соц. нужды              |785,808       |Табл.3.5 итог гр.4|
|Амортизация основных фондов           |1277,36       |                  |
|Затраты на ремонт и ТО                |1189,03       |Табл.3.9 итог гр.3|
|Прочие расходы                        |752,02        |                  |
|                                      |              |Табл.3.9 итог гр.5|
|                                      |              |                  |
|                                      |              |Табл.3.2 итог гр. |
|                                      |              |4                 |
|                                      |              |Табл.3.2 итог гр.6|
|                                      |              |                  |
|                                      |              |Табл. 3.10,       |
|                                      |              |.6+п.7+п.8        |
|Итого                                 |155883,887    |                  |

Себестоимость единицы продукции с учетом всех издержек производства и сбыта
рассчитывается в разрезе калькуляционных статей затрат ( табл.3.12)

Таблица 3.12                       Калькуляция себестоимости жидкого
металла


|Статьи затрат                       |% к   |Кол-во|Затраты            |
|                                    |металл|на    |                   |
|                                    |озавал|годово|                   |
|                                    |ке    |й     |                   |
|                                    |      |выпуск|                   |
|                                    |      |, т   |                   |
|                                    |      |      |На годовой|На 1 т  |
|                                    |      |      |выпуск,   |жидкого |
|                                    |      |      |тыс.руб.  |металла,|
|                                    |      |      |          |руб.    |
|1                                   |2     |3     |4         |5       |
|Металлошихта                        |100   |70533 |122141,93 |1822    |
|Угар (вычитается по массе)          |5     |3527  |-         |-       |
|Жидкий металл                       |95    |67006 |-         |-       |
|Флюсы                               |-     |-     |4937,4    |73,68   |
|Топливо, энергия на плавку          |-     |-     |17788,41  |265,47  |
|Заработная плата основных рабочих   |-     |-     |873,712   |13,1    |
|Отчисления на соц. нужды от зарплаты|      |      |          |        |
|основных рабочих                    |-     |-     |311,042   |4,64    |
|Общепроизводственные расходы        |-     |-     |9831,393  |146,72  |
|Итого (Цеховая себестоимость)       |      |      |155883,887|2326,4  |
|9.   Общехозяйственные расходы      |      |      |9353,033  |139,59  |
|Итого (Производственная             |      |      |165236,920|2466,00 |
|себестоимость)                      |      |      |          |        |
|10.   Коммерческие расходы          |      |      |3304,74   |49,32   |
|Итого (Полная себестоимость)        |      |      |168541,66 |2515,32 |

Общехозяйственные   расходы   принимаются   в   размере   6%   от    цеховой
себестоимости, коммерческие расходы 2% от производственной себестоимости.
                     3.7 Инвестиции в оборотные средства

Оборотные средства под минимально необходимые запасы материальных ресурсов
определяются по формуле:
                                   [pic],
где Зом,…- годовые затраты соответственно основных материалов,
вспомогательных материалов, топлива (кокса), тыс.руб;
Ном,….. - величина запаса соответственно основных материалов,
вспомогательных материалов, топлива (кокса)

                                    [pic]

Инвестиции в остальные оборотные средства укрупненно определяются в размере
50% от рассчитанных, то есть общая величина оборотных средств составляет:

                                    [pic]
                                    [pic]

                             3.8 Цена и прибыль

Для определения конечных экономических результатов определяется расчетная
цена на продукцию:
                                   [pic],

где Ц- цена 1т жидкого металла, руб.;
S- полная себестоимость 1т жидкого металла, руб.;
П- прибыль в расчете на 1т жидкого металла, руб.

                                   [pic],

где R –уровень рентабельности продукции, принимаемый при расчете  в  размере
10%
На  основе  расчетной  цены  определяются  основные  показатели   финансовой
деятельности:

                                  [pic]руб.

                                  [pic]руб.

Выручка от реализации продукции:
                                   [pic],

где Q- годовой выпуск жидкого металла, т

                                  [pic]руб.

Прибыль от продажи продукции:
                                   [pic],

где S- полная себестоимость продажи продукции

                                  [pic]руб.

Распределение прибыли производится с  учетом  действующего  законодательства
по налогообложению. В таблице  3.13  приводится  упрощенное  формирование  и
распределение прибыли в условиях на 01.01.2001г.
Таблица 3.13

|Наименование показателя            |Условное обозначение|Сумма,        |
|                                   |                    |тыс.руб.      |
|1                                  |2                   |3             |
|Выручка от реализации продукции    |Врп                 |185395,531    |
|Себестоимость реализации           |Sрп                 |168541,66     |
|Прибыль от реализации              |Прп                 |16853,891     |
|Внереализационные расходы:         |                    |              |
|налог на имущество(2% от ОФ+ОС)    |Ни                  |424,09        |
|Налогооблагаемая прибыль(Прп-Ни)   |Пн.о                |16429,801     |
|Налог на прибыль (35% от Пн.о)     |Нп                  |5750,430      |
|Чистая прибыль (Пн.о-Нп)           |Пч                  |10679,371     |
|Резервный фонд (15% от Пч)         |РФ                  |1601,906      |
|Фонд накопления (50% от Пч)        |ФН                  |5339,685      |
|Фонд потребления (35% от Пч)       |ФП                  |3737,779      |


                3.8 Финансово – экономическая оценка проекта

Для   экономического   обоснования   проекта    рассчитываются    показатели
эффективности организационно- технических решений.
Коэффициент эффективности инвестиций в основные фонды и оборотные средства:
                                    [pic]
                                    [pic]
Срок окупаемости инвестиций в основные фонды за счет чистой прибыли:
                                 [pic][pic]
                                  [pic]года
Критический выпуск продукции,  начиная  с  которого  выручка  от  реализации
продукции перекрывает текущие затраты на производство:
                                   [pic],т
где   С-   условно-постоянные   расходы   на   годовой    выпуск    металла,
тыс.руб.(п.8+п.9+п.10 табл. 3.12);
Ц- цена 1т жидкого металла, тыс.руб.;
V-    условно-переменные    расходы    в    расчете    на    1т     металла,
тыс.руб.(п.1+п.4+п.5+п.6+п.7 табл. 3.12)

                                   [pic]т



                                    [pic]



                                    3.14
                       3.14 Денежные потоки, тыс.руб.

|Наименование показателей        |Разраб|Строительс|Освоение  |Коммерческое производство                             |
|                                |отка  |тво       |          |                                                      |
|Номер года                      |0     |0         |1         |2         |3         |4         |5         |6         |
|Годовой выпуск от мощности, %   |-     |-         |50        |100       |100       |100       |100       |100       |
|Объем выпуска, тыс.т            |-     |-         |33503     |67006     |67006     |67006     |67006     |67006     |
|Приток денежных средств:        |      |          |          |          |          |          |          |          |
|выручка от продаж               |-     |-         |92697,776 |185395,551|185395,551|185395,551|185395,551|185395,551|
|Отток денежных средств:         |      |          |          |          |          |          |          |          |
|предпроизводственные затраты    |100   |-         |-         |          |          |          |          |          |
|инвестиции в основные фонды     |-     |15722,834 |-         |-         |-         |-         |-         |-         |
|инвестиции в оборотные средства |-     |-         |2740,8    |-         |-         |-         |-         |-         |
|производственно-сбытовые        |-     |-         |95515,413 |2740,8    |-         |-         |-         |-         |
|издержки                        |-     |-         |424,09    |168541,66 |168541,66 |168541,66 |168541,66 |168541,66 |
|налог на имущество              |-     |-         |-         |424,09    |424,09    |424,09    |424,09    |424,09    |
|налог на прибыль                |      |          |          |5750,430  |5750,430  |5750,430  |5750,430  |5750,430  |
|Итого                           |100   |15722,834 |98680,303 |177456,98 |174716,18 |174716,18 |174716,18 |174716,18 |
|Чистый денежный поток (п.3-п.4) |-100  |-15722,834|-5982,527 |7938,571  |10679,371 |10679,371 |10679,371 |10679,371 |
|Амортизационные отчисления      |-     |          |638,68    |1277,36   |1277,36   |1277,36   |1277,36   |1277,36   |
|Чистые денежные поступления     |      |-         |          |          |          |          |          |          |
|(п.5+ п.6)                      |-100  |          |-5343,847 |9215,931  |11956,731 |11956,731 |11956,731 |11956,731 |
|Коэффициент дисконтирования     |-     |-15722,834|0,893     |0,791     |0,710     |0,636     |0,567     |0,508     |
|Чистая дисконтированная         |      |          |          |          |          |          |          |          |
|стоимость (п.7*п.8)             |-100  |-         |-4772,055 |7289,801  |8489,279  |7604,48   |6779,466  |6074,019  |
|Кумулятивная чистая             |      |          |          |          |          |          |          |          |
|дисконтированная стоимость      |-100  |-15722,834|-20594,889|-13305,088|-4815,809 |2788,671  |9568,137  |15642,156 |
|Чистая дисконтированная         |      |          |          |          |          |          |          |          |
|стоимость проекта               |-     |          |          |          |-         |-         |-         |15642,156 |
|                                |      |-15822,834|-         |-         |          |          |          |          |
|                                |      |          |          |          |          |          |          |          |
|                                |      |          |          |          |          |          |          |          |
|                                |      |-         |          |          |          |          |          |          |


[pic]



Срок возврата инвестиций  по  финансовому  профилю  определяется  по  данным
таблицы 3.14 и графику финансового профиля проекта:
                                    [pic]
                                 [pic] года
В заключении приводятся основные  показатели  работы  плавильного  отделения
табл.3.15 и делаются краткие выводы по эффективности проекта.

              Таблица  3.15                Основные  финансово-экономические
показатели


|Наименование показателей                                      |Значение   |
|                                                              |показателей|
|Годовой выпуск продукции цеха, т                              |45000      |
|Годовой выпуск жидкого металла, т                             |67006      |
|Выручка от продажи продукции, тыс.руб.                        |185395,531 |
|Себестоимость 1т жидкого металла, руб.                        |2515,32    |
|Прибыль от продажи продукции, тыс.руб.                        |16853,891  |
|Чистая прибыль, тыс.руб.                                      |10679,371  |
|Инвестиции в основные фонды, тыс.руб.                         |15722,834  |
|Инвестиции в оборотные средства, тыс.руб.                     |5481,6     |
|Списочная численность работающих, чел.                        |78         |
|Среднемесячная заработная плата 1 работающего, руб.           |2358       |
|Срок окупаемости вложений  в основные фонды за счет чистой    |1,47       |
|прибыли                                                       |           |
|Чистая дисконтированная стоимость проекта за расчетный период |15642,156  |
|его реализации, тыс.руб.                                      |           |
|Срок возврата инвестиций в реализацию проекта по финансовому  |3,63       |
|профилю, лет                                                  |           |


На основании проведенных расчетов можно сказать, что проект эффективен так
как:

 . Срок окупаемости вложений  в основные фонды за счет чистой прибыли
   составляет 1,47 года
 . Срок возврата инвестиций в реализацию проекта по финансовому профилю 3,63
   года
 . Чистая прибыль за год составляет 10679,371 тыс.руб.
 . Себестоимость 1т жидкого металла 2515,32 руб.
 . Среднемесячная заработная плата 1 работающего 2358 руб.





смотреть на рефераты похожие на "Технико-экономические расчеты плавильного отделения сталелитейного и чугунолитейного цеха "