Банковское дело

Организация службы отчетности банка

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ АНАЛИТИЧЕСКОЙ РАБОТЫ
В КБ «ТАГИЛБАНК»


Цель работы - выявить пути, методы и средства совершенствования
аналитической работы в КБ «Тагилбанк».

Для реализации поставленной цели  были решены задачи:

-   изучена современная литература по данной теме;
-   проведен анализ и сопоставление имеющихся методик;
- произведен отбор наиболее рациональных методик для  проведения анализа;
-   выполнены аналитические расчеты по выведенной методике;
- обоснована необходимость формирования подразделения, занимающегося
анализом;
           - разработан проект службы анализа и отчетности в КБ
«Тагилбанк».



Структура функциональных подразделений и служб банка



Основные направления (группы) по анализу деятельности банков


|                    |Методики                                               |          |          |          |          |          |
|Направления (группы)|CAMEL   |INEC    |Кромонов|Инструкци|Единая  |АНАЛИЗ |
|                    |        |        |        |я        |Свердл. |БАНКА  |
|                    |        |        |        |ЦБ РФ № 1|        |       |
|1.Надежность        |        |        |        |         |        |       |
|(достаточность      |+       |+       |+       |+        |+       |+      |
|капитала)           |        |        |        |         |        |       |
|2. Ликвидность      |+       |+       |+       |+        |+       |+      |
|3. Доходность       |        |        |        |         |        |       |
|(оценка             |+       |+       |--      |--       |+       |+      |
|прибыльности)       |        |        |        |         |        |       |
|4. Качество         |        |        |        |         |        |       |
|кредитного          |+       |+       |--      |--       |+       |+      |
|портфеля (оценка    |        |        |        |         |        |       |
|качества активов)   |        |        |        |         |        |       |
|5. Менеджмент       |+       |*       |--      |--       |+       |       |
|6.Оценка деловой    |        |        |        |         |        |       |
|активности          |--      |+       |--      |--       |--      |       |
|7. Оценка           |        |        |        |         |        |       |
|ограничения         |--      |--      |--      |+        |--      |+      |
|кредитных рисков    |        |        |        |         |        |       |



Показатели группы надежности



|                                     |Методики                             |          |          |          |          |          |
|Коэффициент                          |     |     |     |Инстр|Едина|АНА-|
|                                     |CAMEL|INEC |Кромо|.    |я    |    |
|                                     |     |     |-    |ЦБ РФ|Сверд|ЛИЗ |
|                                     |     |     |нов  |№ 1  |л.   |    |
|                                     |     |     |     |     |     |    |
|Совокупный  капитал                  |+    |     |     |+    |+    |+   |
|Коэффициент  достаточности =         |     |     |     |Н1   |Н1   |    |
|-------------------------------------|     |     |     |     |     |    |
|----------                           |     |     |     |     |     |    |
|капитала                             |     |     |     |     |     |    |
|Активы взвешенные с учетом  риска    |     |     |     |     |     |    |
|Генеральный                          |     |     |     |     |     |    |
|коэффициент надежности               |     |     |     |     |     |    |
|=                                    |     |+    |+    |     |+    |+   |
|Собственный капитал                  |     |К3   |К1   |     |Н2   |    |
|--------------------------------     |     |     |     |     |     |    |
|Активы работающие                    |     |     |     |     |     |    |
|                                     |     |     |     |     |     |    |
|Защищенный капитал                   |     |     |+    |     |+    |*   |
|Коэффициент защищенности  капитала  =|     |     |К5   |     |Н3   |    |
|--------------------------------     |     |     |     |     |     |    |
|Собственный капитал                  |     |     |     |     |     |    |
|                                     |     |     |     |     |     |    |
|Собственный капитал                  |     |     |+    |     |+    |    |
|Коэффициент фондовой    =            |     |     |К6   |     |Н4   |    |
|-----------------------------        |     |     |     |     |     |    |
|капитализации прибыли                |     |     |     |     |     |    |
|Уставный фонд                        |     |     |     |     |     |    |
|                                     |     |     |     |     |     |    |
|Суммарные обязательства              |     |+    |+    |     |+    |+   |
|Кросс-коэффициент =                  |     |     |К3   |     |Н5   |    |
|-------------------------------      |     |     |     |     |     |    |
|Активы работающие                    |     |     |     |     |     |    |
|           Собственные средства -    |     |     |     |     |     |    |
|нетто                                |     |+    |     |     |     |    |
|К2 =                                 |     |     |     |     |     |    |
|-------------------------------------|     |     |     |     |     |    |
|---------                            |     |     |     |     |     |    |
|Привлеченные средства - нетто        |     |     |     |     |     |    |
|            Собственные средства -   |     |     |     |     |     |    |
|нетто                                |     |+    |     |     |     |    |
|К4 =                                 |     |     |     |     |     |    |
|-------------------------------------|     |     |     |     |     |    |
|--------                             |     |     |     |     |     |    |
|Собственные средства - брутто        |     |     |     |     |     |    |
|                       Уставный фонд |     |     |     |     |     |    |
|К5 =                                 |     |+    |     |     |     |    |
|-------------------------------------|     |     |     |     |     |    |
|---------                            |     |     |     |     |     |    |
|Собственные средства - брутто        |     |     |     |     |     |    |
|           Собственные средства -    |     |     |     |     |     |    |
|нетто                                |     |+    |     |     |     |    |
|К6 =                                 |     |     |     |     |     |    |
|-------------------------------------|     |     |     |     |     |    |
|--------                             |     |     |     |     |     |    |
|Средства граждан                     |     |     |     |     |     |    |



Структура службы анализа и отчетности
 и взаимосвязи с другими отделами и службами банка



Модель анализа деятельности банка



Обоснование необходимости формирования
службы анализа и отчетности


Показатели работы банка (на 01.01.98):
общая сумма кредитов, выданных - 170699 тыс. руб.;
совокупная величина крупных кредитных рисков - 96532 тыс. руб.;
просроченная задолженность - 48%.

Затраты, связанные с созданием службы анализа и отчетности:
расходы на оборудование (единовременные затраты):
компьютеры (3 шт.), принтер - 5 тыс. $ (экв. 30,5 тыс. руб.)
расходы на персонал (в мес.):
заработная плата, премиальные, прочие - 10 тыс. руб.,
прочие расходы - 1,5 тыс. руб.;
расходы по обслуживанию зданий и помещений (в мес.):
аренда - 5 тыс. руб.,
прочие расходы - 2,5 тыс. руб.;
4) расходы на маркетинговые мероприятия (в мес.) - 1 тыс. руб.

Итого затрат:
единовременных - 30,5 тыс. руб.,
ежемесячных - 20 тыс. руб. (в год - 240 тыс. рублей).


-----------------------
Служба анализа
и отчетности

Председатель
правления

Главный
бухгалтер

Первый
заместитель

Коммерческий директор

Заместитель

Заместитель


Отдел ресурсов и кредитования

Отдел кассовых операций

Отдел бухгалтерского учета и отчетности

Отдел
СТХО



Отдел обращения пластиковых карт

Администра-тивно-хозяйствен-ный отдел

Отдел инкассации

Отдел программного обеспечения и  технического сопровождения

Отдел фондовых операций

Отдел по работе с населением

Отдел охраны
 и режима

Отдел валютных операций


Филиал №1

Юридическая служба

Работа с кадрами


Работа
с кадрами

Отдел программного обеспечения и технического сопровождения


Отдел по работе
с населением

СЛУЖБА

АНАЛИЗА И ОТЧЕТНОСТИ

Начальник службы

Аналитик    Программист


Отдел валютных операций


Отдел ресурсов
и кредитования


Отдел фондовых операций

Отдел бухгалтерского учета и отчетности

Обобщение результатов анализа и подготовка рекомендаций
 для принятия управленческих решений


Факторы внутренней и внешней среды

Факторный
анализ прибыли

Декомпозиционный
анализ нормы прибыли
на капитал

Анализ динамики
и структуры
нормы прибыли на капитал

Анализ динамики и структуры прибыли

Оценка эффективности операций
и услуг, целесообразности
 их проведения


Оценка
финансового состояния

К
О
Э  А
Ф
Ф  Н
И
Ц  А
И
Е  Л
Н
Т  И
Н
Ы  З
Й



Экспресс - анализ

Анализ структуры и динамики доходов и расходов

Анализ динамики объемов и структуры активов, собственного капитала и
привлеченных средств




смотреть на рефераты похожие на "Организация службы отчетности банка"