Наиболее емко охарактеризовал трансакционные издержки Кен­нет Эрроу – нобелевский лауреат по экономике 1972 г. за вклад в общую теорию равновесия и за работы в области теории информации. По его мнению, это издержки «поддержания эконо­мической системы на ходу». Данное определение отражает суть трансакционных издержек, подчеркивает их интегральный харак­тер, но для анализа оно практически бесполезно. Чтобы предста­вить эти издержки в операциональном виде, опишем их наиболее значимые категории и группы.

Издержки координации и мотивации (классификация Милгрома -Робертса)

Институты решают проблемы мотивации и координации в условиях неопределенности выбора и ограниченной рациональности агентов, поэтому можно попытаться классифицировать возникающие трансакционные издержки соответственно природе порождаемой ими проблемы. Подобная попытка была сделана Полом Милгромом и Джоном Робертсом (31 Милгром П., Робертс Дж. Экономика, организация и менеджмент: В 2 т. Т. 1. СПб.: Экономиче­ская школа, 1999). По их классифи­кации, трансакционные издержки относятся к одному из двух типов: к издержкам координации или к издержкам мотивации

Издержки координации - это за­траты, направленные на то, чтобы обе­спечить временное и пространственное соответствие участников трансакции.

Издержки мотивации - это затраты на обеспечение контроля, мониторинга, сбора информации о соблюдении партнерами взаимных обязательств в рамках контракта и пр. Как и издержки координации, они могут возникать и на рынке, и внутри фирмы, что связано с двумя факторами - неполнотой и несовершенством информации, а также оппортунизмом участников взаимодействия..

Издержки ex ante и ex post (классификация Норта - Эггертссона)

Используя классификацию Милгрома - Робертса, можно выделить потенциальные источники трансакционных издержек, но сложно даже качественно оценить сами эти издержки в конкретной сделке. Для этого необходима другая классификация - простая и нагляд­ная классификация Норта - Эггертссона Она, единственная, построена по наблюдаемым внешним признакам некой деятельности, которая порождает соответствующие издержки и позволяет проследить их по мере реализации этапов контрактных отношений. В данной классификации выделяются шесть категорий трансакци­онных издержек:

· издержки поиска информации (search activities);

· издержки ведения переговоров (bargaining activities);

· издержки составления контракта (contract making activities);

· издержки мониторинга (monitoring);

· издержки принуждения к исполнению контрактов (enforcement);

· издержки защиты от третьих лиц (protection against 3rd parties).

Рассмотрим их последовательно.

· издержки поиска информации (search activities);

Существуют четыре основных сферы поиска :

· приемлемая цена;

· информация о качестве имеющихся товаров и услуг;

· информация о «качестве» продавцов;

· информация о «качестве» покупателей.

Затраты, связанные с деятельностью в этих сферах, несут все хозяйствующие субъекты - и индивиды, и фирмы.

Поиск может осуществляться и на открытом анонимном рынке , и через социальные сети , в которые включены агенты (в т.ч. использование дружеских связей) .

Идиосинкратический поиск. Такой поиск преимущественно основан на личных связях и (или) на приписываемых характеристиках, а не на институционализированных отраслевых стандартах и нормах. В силу низкого доверия к последним информация, собранная подобным образом, не может быть использована при анализе эффективности других отношений. Поэтому затраты, связанные с поиском, носят идиосинкратический характер (отсюда и название поиска).

Всеобъемлющий поиск. Этот поиск характерен для отраслей с более высоким уровнем организации, но при этом он редко формализуется в написанных стандартах и правилах и об­ставляется бюрократическими процедурами (например, отраслевая специализация региона с низким уровнем входа и выхода новых фирм). Информация, полученная через личные связи, здесь дополняется информацией, которой доверяют все члены данной отрасли, и поиск ока­зывается наиболее эффективным.

Рутинный поиск. Это более формализованный и бюрокра­тизированный способ сбора информации о деловых партнерах в сочетании со слабо организованными отраслевыми процедурами. В данном случае фирмы используют рутины, которые уже сложи­лись в отрасли, и таким образом преодолевают неопределенность.

Отраслевой поиск. Этот поиск опирается в основном на про­цедуры жестко структурированной отрасли. Фирмы не доверяют информации, полученной на основании личных связей. Они пола­гаются на информацию, которую им предоставляют рейтинговые агентства, аудиторские фирмы и пр. Очевидно, что издержки поиска партнеров значительно ниже в той отрасли, которая жестко структурирована. Однако при этом круг возможных партнеров сужается.

· издержки ведения переговоров (bargaining activities);

Издержки ведения переговоров включают три ка­тегории .

Это и затраты на переводчиков, если речь идет об иностранных партнерах, и издержки, связанные с непониманием партнерами друг дру­га из-за различий в бизнес-культуре.

· издержки составления контракта (contract making activities);

Издержки, связанные с фиксацией тем или иным способом содержания контракта.

В отличие от издержек ведения переговоров, последствия контрактной неполно­ты до заключения контракта просчитать практически невозможно. При составлении контракта стороны должны также учитывать, что их позиция по тем или иным вопросам может быть ис­пользована для получения информации, которую стороны добровольно раскрыть не хотели бы.

К издержкам составления контракта от­носятся юридическая поддержка составления контрактов (до 10-15% от суммы контракта), расходы на заработную плату сотрудников, которые готовят данный контракт, и их техническое обеспечение (компьютеры, принтеры, бумага и т.д.).

· издержки мониторинга (monitoring);

На стадии реализации контракта стороны несут определенные, часто весьма значительные, из­держки мониторинга деятельности своих партнеров.

Мониторинг, во-первых, дает информацию о действиях партнеров (а также о том, нужно ли требовать компенсаций, штрафов и пр.) и, во-вто­рых, стимулирует добросовестное исполнение контрактных обязательств.

Мониторинг за исполнением контрактов имеет не только технологическую, но и куль­турную специфику, в связи с чем его интенсивность в разных странах различна. Интенсивность мониторинга характеризуется отношением числа менеджеров и административных работников к числу рабочих и служащих, занятых на производстве в каждой стране.

· издержки принуждения к исполнению контрактов (enforcement);

Участники взаимодействия могут попытаться уклониться от исполнения контрактных обязательств, так как эти обязательства нередко противоречат их сиюминутным интересам. Поэто­му необходимы механизмы принуждения к исполнению контрактов. Форма и эффективность принуждения зависит от вида контрактных отношений.

Организация той или иной системы принуждения в разных странах связана с различны­ми по величине издержками (что определяется как культурными различиями стран, так и раз­ными по величине издержками доступа к правовой системе). В сложившейся ныне российской хозяйственной практике судебное разбирательство, по сути, есть продолжение переговоров, также требующее определенных вложений, стратегического поведения, торговли.

Принуждение партнеров к исполнению обязательств

Существуют два механизма такого принуждения.

Репутационный механизм принуждения . Он основан на заинтересованности фирмы в сохранении хороших отношений с прошлыми, настоящими и будущими партнерами. Чтобы репутационный контроль за поведением фир­мы был эффективен, информационные потоки должны быстро и надежно распространяться в деловом сообществе (скажем, в отрасли), а число ведущих фирм должно быть более или менее постоянным. Высокие барьеры входа и выхода из отрасли и территориальная близость фирм создают предпосылки для эффективного репутационного принуждения.

Теперь мы можем перейти к задаче классификации трансакционных издержек. Разумнее всего привязать классификацию трансакционных издержек к этапам заключения сделки. О. Уильямсон говорит о трансакционных издержках ex ante и ex postn, т. е. возникающих до и после заключения сделки. Если в качестве этапов заключения сделки выделить следующие: поиск партнера, согласование интересов, оформление сделки, контроль за ее выполнением, то классификацию трансакционных издержек можно представить в виде табл.

Построение классификации трансакционных издержек на основе этапов заключения контракта позволяет внести ясность в вопрос об их количественной оценке как на микро-, так и намакроэкономическом уровне. Например, при заключении сделки по найму квартиры, предполагающей передачу собственником квартиры арендатору права пользования ею, трансакционные издержки для арендатора примут следующие формы.

Издержки на поиск информации о сдающихся квартирах, о ценах на рынке жилья: покупка специализированных изданий и звонки по объявлениям или обращение в риэлторскую фирму, которая за комиссионные самостоятельно подбирает несколько вариантов, - издержки в денежной форме и затраты времени.

Издержки ведения переговоров с собственниками отобранных по результатам первого этапа квартир об особых условиях аренды - затраты времени, могут быть переложены на посредника и принять в этом случае денежную форму.

Издержки оценки качества жилья в ходе посещения отобранных квартир - затраты времени и транспортные расходы тоже могут быть переложены на посредника.

Издержки юридического оформления контракта о найме, его нотариального заверения - издержки в денежной форме.

Издержки предотвращения оппортунизма собственника, выражающегося в стремлении изменить условия аренды, например, увеличить арендную плату, - затраты времени, психологические издержки.

Издержки защиты переданного на срок действия контракта права пользования квартирой в случае, если собственник предъявляет арендатору претензии по содержанию квартиры и/или хочет досрочно расторгнуть договор, - затраты времени и издержки в денежной форме, связанные с обращением в суд.

Таким образом, количественную оценку возникающих при аренде жилья трансакционных издержек можно получить либо с помощью анализа доходов посреднических фирм, либо с помощью суммирования прямых денежных затрат и затрат времени, помноженных на среднюю почасовую заработную плату. Например, в Москвев середине 90-х годов трансакционные издержки примерно равнялись месячной арендной плате, т. е. составляли эквивалент 200-500 дол.

Теория государства Д. Норта

Основным выразителем институционального подхода к экономической роли государства является Д. Норт, и одной из важнейших предпосылок, лежащих в основе его анализа государства, является наличие тесной взаимосвязи между государством, правами собственности и экономической эффективностью. В этой связи особое значение имеет выделение двух границ производственных возможностей, а именно, технической и структурной .

Уровень знаний, применяемые технологии и наличные ресурсы задают техническую границу производственных возможностей, тогда как система прав собственности задает структурную, или организационную, границу производственных возможностей, которая достигается путем отбора из множества возможных типов экономической организации таких, которые обеспечивают наибольшую экономическую эффективность. Эффективность системы прав собственности определяется близостью структурной границы производственных возможностей к технической границе (рис. 1.3). Сама же система прав собственности определяется государством.

Согласно данной теории, государство - это экономический агент со сравнительными преимуществами в осуществлении насилия, распространяющиеся на территорию, границы которой определяются его способностью собирать налоги, а его главной функцией является спецификация и защита прав собствности . Государство возникает как результат общественного договора, по которому в обмен на вознаграждение в виде налогов экономический агент, обладающий сравнительным преимуществом в осуществлении насилия, обеспечивает обществу спецификацию и защиту прав собственности.

Выделяется три основных ограничения государства:

1. издержки получения информации (здесь мы рассмотрим два вида информации, а именно, данные о размере налоговой базы, трудность получения которых заставляет правителя устанавливать пропорциональное налогообложение, оказывающие дестимулирующее влияние на хозяйственную деятельность, и информация о правонарушениях);

2. издержки оппортунизма государственных служащих;

3. внутренняя и внешняя политическая конкуренция.

Одними из наиболее известных формальных моделей, иллюстрирующих некоторые элементы нортовской теории государства, являются модель Финдли-Уилсона и модель оседлого бандита МакГира-Олсона.

Модель Финдли-Уилсона

В данной модели объем выпуска частного сектора определяется использованием трех факторов производства, а именно, труда L , капитала К и правопорядка Р (под ним могут пониматься услуги государства в виде спецификации и защиты прав собственности). Тогда производственная функция будет иметь следующий вид:

где G - труд государственных служащих, а производственная функция для правопорядка такова, что P (0) = 1, т. е. при отсутствии государства производственная функция имела бы вид Y = f (K , L ) . Общее количество труда Н используется в производстве частных и общественных благ, т. е. правопорядка.

Зависимость объема выпуска от количества труда государственных служащих проявляется в том, что, с одной стороны, на величину этого труда сокращается предложение труда в частном секторе, с другой стороны, создаваемый этим трудом правопорядок увеличивает результативность труда в частном секторе (рис. 2.3).

На рис. 2.3 представлена графическая иллюстрация зависимости между трудом государственных служащих и объемом выпуска. В соответствии с принципом убывающей предельной производительности факторов производства каждая последующая единица труда государственных служащих дает все меньший эффект, и после достижения оптимального значения дальнейшее увеличение данного вида труда уже уменьшает выпуск. Оптимальное значение данной величины, в соответствии с маржинальным принципом, будет иметь место в точке равенства предельных продуктов труда в частном и государственном секторах.

В данной модели рассматривается два вида государства: контрактное государство и государство как максимизатор монопольной ренты.

Проблемы асимметричности информации»

Важной причиной снижения интенсивности конкуренции и приобретения монопольной власти на рынках служит неполнота и асимметричность информации. Информация является одним из важных типов экономических ресурсов. Каждому экономическому агенту доступен лишь ограниченный массив информации.

Неполнота информации является непременным признаком экономической жизни. Большая или меньшая неполнота информации может влиять на условия и особенности функционирования рынков, создавая дополнительные трансакционные издержки для экономических агентов. Наибольшее воздействие на рыночную активность оказывает особый тип неполной информации - асимметричная информация. Асимметричность информации создает возможность злоупотребления одного из участников сделки неинформированностью контрагента. Асимметричность информации, в отличие от собственно неполноты, приводит к резкому снижению общественного благосостояния.

Асимметричная информация характерна для многих ситуаций в бизнесе. Как правило, продавец товара знает о его качестве больше, чем покупатель. Рабочие знают о своих навыках и способностях лучше предпринимателей. Управляющие больше знают об издержках фирмы, конкурентной позиции и инвестиционном климате, чем собственники предприятий.

В начале рассмотрим ситуацию, в которой продавцы товара имеют более точную информацию о его качестве, чем покупатели. Мы увидим, как такая асимметричная информация вызывает несовершенство рынка. Затем узнаем, как продавцы избегают возникновения ряда проблем, связанных с асимметричной информацией, с помощью сигналов потенциальным покупателям о качестве своей продукции. Гарантии на товар обеспечивают своего рода страхование, которое может быть эффективным, если покупатели менее информированы, чем продавцы. Но, как будет показано далее, покупка страховки тоже вызывает трудности, если покупатели информированы лучше продавцов. Наконец, покажем, что рынки труда могут функционировать неэффективно, когда работники информированы о своей производительности лучше чем работодатели.

Неопределённость качества и рынок «лимонов»

Для удобства рассмотрим на примере подержанных автомобилей.

Представим себе, что мы приобрели новый автомобиль за 10000 долл., проехали на нем 100 миль, а затем вдруг поняли, что на самом деле он вам не нужен. С автомобилем ничего не случилось - он работал прекрасно и оправдал все ваши ожидания. Мы просто почувствовали, что с таким же успехом могли бы обойтись без него и больше бы выиграли, если бы сохранили деньги для покупки других вещей. Итак, мы решаем продать этот автомобиль. Какую выручку мы могли бы получить за него? Вероятно, не больше 8000 долл., даже если это автомобиль новой марки, имеет лишь 100 миль пробега и гарантию, переходящую другому владельцу. Если бы мы были покупателем, мы, вероятно, не дали бы за него более 8000 долл.

Почему же один лишь факт продажи автомобиля из вторых рук так значительно снижает его ценность? Чтобы ответить на этот вопрос, подумаем о своих собственных сомнениях в роли потенциального покупателя. Почему этот автомобиль продается? Действительно ли его владелец изменил свои намерения, как было сказано, или же с автомобилем что-то не так? Не исключено, что этот автомобиль может оказаться с дефектом.

Подержанные автомобили продаются значительно дешевле, чем новые, потому что информация об их качестве асимметрична: продавец такого автомобиля знает о нем гораздо больше, чем потенциальный покупатель. Покупатель может нанять механика, чтобы проверить автомобиль, однако продавец, имевший опыт его использования, все равно будет знать больше. Кроме того, сам факт продажи этого автомобиля подтверждает, что он на самом деле может быть "лимоном", иначе зачем продавать надежную машину? Поэтому потенциальный покупатель подержанного автомобиля всегда имеет подозрения насчет его качества, и не без оснований.

Значение асимметричной информации о качестве товара было впервые проанализировано Джорджем Акерлофом в его классической статье. Анализ Акерлофа выходит далеко за рамки рынка подержанных автомобилей. Рынки страхования, кредита и даже труда также характеризуются асимметричной информацией о качестве. Чтобы понять ее значение, начнем с рынка подержанных автомобилей и затем увидим, как те же принципы применяются к другим рынкам.

Значение асимметричной информации

Пример с подержанными автомобилями показывает, как асимметричная информация может привести к разрушению рынка. В идеальных условиях рынков совершенной конкуренции потребители имели бы возможность сделать выбор между низко- и высококачественными автомобилями. Некоторые выбрали бы первые из-за их дешевизны, другие предпочли бы заплатить побольше за вторые. К сожалению, в реальном мире потребителям нелегко определить качество подержанных машин в момент покупки, так что их цена падает, и высококачественные автомобили исчезают с рынка.

Это всего лишь условный пример, иллюстрирующий важную проблему, возникающую для многих рынков. Рассмотрим теперь некоторые другие примеры асимметричности информации и возможную реакцию правительства или частных фирм.

Утилитаризм

Первая норма, заложенная в рыночной конституции, - сложный утилитаризм. Она предполагает не только ориентацию индивида на максимизацию своей полезности, но и осознание им связи между получаемой полезностью и своей продуктивной деятельностью, т. е. норма сложного утилитаризма исключает несоответствие между уровнем потребностей и продуктивной деятельностью индивидов. Подобное несоответствие часто лежит в основе «революций неадекватных ожиданий», возникающих при распространении высоких потребительских стандартов среди населения стран, не обладающих высоким производственным потенциалом и высокой производительностью труда 16. В этой ситуации восприятие нового стандарта потребления, происходящее в основном через средства массовой информации, не затрагивает господствующую в обществе модель продуктивной деятельности. Далее, простой утилитаризм предполагает превращение при наличии благоприятных условий максимизации полезности в поиск ренты. Всякое отклонение от ситуации совершенной конкуренции, установление ограничений на обмен (тарифов, квот) обращают усилия простого утилитариста на поиск ренты, или, иначе, на непродуктивную максимизацию прибыли (directly unproductive profitseeking17). Альтернативой является именно сложный утилитаризм как нормативно-ценностное ограничение стремления индивида максимизировать ренту, признание индивидом допустимости получать выигрыш только за счет собственной деятельности, а не в ущерб другим |8.

Утилитаризм:

простой - стремление индивида максимизировать свою полезность вне связи со своей продуктивной деятельностью;

сложный" - максимизация индивидом своей полезности на основе продуктивной деятельности.

Целерациональное действие

Если норма утилитаризма задает целевую функцию индивида, то норма целерациональной деятельности конкретизирует ее, связывая максимизацию полезности с решением конкретных задач. Напомним, что целерациональное поведение предполагает использование индивидом определенного поведения предметов внешнего мира и людей в качестве «условий» и «средств» для достижения своей рационально поставленной и продуманной цели. В условиях неполноты информации и ограниченности когнитивных способностей по ее обработке (т. е. неполной рациональности) целерациональное поведение превращается в манипулирование индивидом,обладающим большей информацией, своим контрагентом.

Таким способом индивид стремится превратить окружающих в средства для достижения своей цели - максимизации полезности. Классическими примерами использования асимметричности информации одними агентами в ущерб другим являются рынок подержанных автомобилей («лимонов») и страхование, связанное с ситуацией «морального риска» 19. Подобное поведение получило название оппортунизма, «преследования личного интереса с использованием коварства, обмана в явной или более тонкой форме»20. Гарантии против превращения целерационального поведения в оппортунизм могут быть либо структурного характера, либо формально-правового:

Полнота информации, которой располагают все участники обмена, и их совершенные когнитивные способности;

Использование специальных процедур при заключении контракта.

Последний аспект служит предметом специального изучения теории оптимального контракта и будет рассмотрен позднее, поэтому ограничимся здесь лишь той констатацией, что вторым элементом конституции рынка является целерациональное действие, отвечающее критериям полной рациональности.

Общепринятой типологизации трансакционных издержек пока не сложилось. Каждый исследователь обращал внимание на наиболее интересные, с его точки зрения, элементы. Так, Дж. Стиглер выделял информационные издержки, О. Уильямсон -издержки оппортунистического поведения, М Дженсен и У. Меклинг -издержки мониторинга поведения агента и издержки его самоограничения, И. Барцель - издержки измерения, П. Милгром и Дж Робертс - издержки влияния, Г. Хансманн - издержки коллективного принятия решений. К. Далман включил в их состав издержки сбора и переработки информации, издержки проведения переговоров и принятия решений, издержки контроля и юридической защиты выполнения контракта.

Причины возникновения трансакционных издержек.

Трансакционные издержки - это издержки, возникающие вследствие неопределенности и нестабильности процесса взаимодействия между субъектами рынка различного уровня, т. е. между институтами общества, власти и бизнеса.

В данном определении:

во-первых, акцент делается на том, что источником трансакционных издержек является неопределенность и нестабильность процесса взаимодействия между экономическими агентами, отсюда их динамизм. В экономике, где все взаимодействия точно детерминированы и предсказуемы, трансакционные издержки равны нулю;

во-вторых, подчеркивается, что трансакционные издержки возникают в результате взаимодействия между субъектами рынка различного уровня, отсюда их рыночная природа;

в-третьих, в определении конкретизируются субъекты рынка, взаимодействие между которыми и приводит к появлению трансакционных издержек, - это институты общества, власти и бизнеса, отсюда институциональная природа трансакционных издержек.

Выделим основные внешние и внутренние издержки фирмы.

Внешние для фирмы издержки:

• 1. Издержки поиска рыночной информации;
• 2. Издержки ведения переговоров;
• 3. Издержки обеспечения выполнения контракта и возмещения ущерба в случае несоблюдения его условий;
• 4. Издержки, связанные с оппортунистическим поведением;
• 5. Издержки спецификации и защиты прав собственности;
• 6. Издержки измерения;
• 7. Издержки на доступ к ресурсам (материальным, финансовым и интеллектуальным);
• 8. Издержки по получению индивидуальных льгот и привилегий;
• 9. Издержки по обслуживанию «теневых» операций (расходы по оформлению ухода от налогов, оплата за обналичивание средств и пр.);
• 10. Издержки предприятий и организаций на формирование в коллективе «консенсусной идеологии» - в духе соблюдения определенных правил и норм.

Внутренние трансакционные издержки:

• 1. Издержки ликвидации неполноты информации (о внутренней среде) и издержки, связанные с принятием неосмотрительных управленческих решений;
• 2. Издержки на заключение трудовых контрактов и предотвращение оппортунистического постконтрактного поведения:
  • а) трудовые риски (отлынивание и формалистический саботаж);
  • б) управленческие риски (расширенное потребление);
• 3. Издержки, связанные с передачей полномочий и ответственности или ликвидацией потери управления, а также издержки контроля.

Каждый вид внутренних трансакционных издержек делится на две категории:

затраты на осуществление некоторой деятельности;

затраты на ликвидацию последствий от неосуществления этой деятельности и упущенная выгода.

Для классификации по признаку причинности может использоваться концепция трансакционных издержек, в которой они представляют собой издержки составления и заключения контракта (ех аntе), а также издержки надзора за соблюдением этого контракта и обеспечения его выполнения (ех роst) в противоположность производственным издержкам, которые суть издержки собственно выполнения контракта.

Жизненный цикл трансакционных издержек. Как было показано выше, трансакционные издержки имеют свою логику возникновения и существования, и, соответственно, можно говорить о их жизненном цикле.

Выделяют следующие фазы цикла функции трансакционных издержек:

фаза подъема, характеризующая устойчивое распределение контроля внутри организации;

фаза спада, которая обусловливает неустойчивое распределение контроля или, вообще говоря, потерю последнего;

фаза застоя, обусловливающая командно-административный контроль, исходящий из одного центра организации.

Фазы подъема и спада ведут, соответственно, к минимальным и максимальным трансакционным издержкам, которые, в свою очередь, обусловливают рост и спад ценности производства организации.

Фаза застоя соответствует командно-административному производству, где трансакционные издержки не являются оптимальными. По мнению Р. Коуза, К Менара и О. Уильямсона, только при минимальных трансакционных издержках ценность производства возрастает.

Однако необходимо учитывать скорость обращения трансакций. В связи с этим можно предположить, что чем скорость обращения трансакций больше, тем их цикл быстрее переходит в фазу подъема, сопряженную с минимальными издержками трансакций.

Рассмотрим наиболее известные классификации трансакционных издержек.

Классификация трансакционных издержек возможна, например, по атрибутам трансакций (частота, долговременность, неопределенность, специфичность активов).

Классификация Поля Р. Милгрома и Джона Робертса. Координационные издержки осуществляются для обеспечения состыковки планов, а мотивационные - для состыковки стимулов.

Классификация О. Уильямсона выделяет такую сторону трансакций, как их контрактный характер, поэтому все трансакционные издержки рассматриваются в увязке с контрактным процессом.

Таблица 4

Классификации трансакционных издержек но И Милгрому, Д. Робертсу и О. Уильямсону

Классификация Т. Эггертссона. Для более полного понимания сущности трансакционных издержек обратимся к их классификации по Д. Норту и Т. Эггертссону. Впервые ее предложил Норт, а четко сформулировал Эггертссон в книге «Есоnomic behavior and instutions». Это единственная классификация, построенная по осязаемым внешним признакам некой деятельности, порождающей соответствующие издержки. Согласно Норту и Эггертссону трансакционные издержки включают в себя:

издержки поиска информации;

издержки ведения переговоров;

издержки составления контракта;

издержки мониторинга;

издержки на принуждение;

издержки на защиту прав собственности.

• 1. Издержки поиска информации. Существует четыре вида факторов, которые связаны с поиском:
  • а) приемлемой цены;
  • б) качественной информации об имеющихся товарах и услугах;
  • в) качественной информации о продавцах;
  • г) качественной информации о покупателях.

Количественная информация о продавцах и покупателях представлена первыми двумя позициями. Под качественной информацией о продавцах и покупателях понимается информация о их поведении - честны ли они, как выполняют свои обязательства, в каких находятся обстоятельствах (может быть, один - на грани краха, а другой, наоборот, процветает).

• 2. Издержки ведения переговоров. В рыночных условиях вы торгуетесь, чтобы минимизировать издержки, и ищете предельную кривую безразличия вашего партнера (до какой цены он может дойти при торговле), ведь у каждого из торгующихся есть как некая запросная, так и некая резервная цена, и они пытаются разными путями подойти макси мально близко к предельной - наиболее низкой или наиболее высокой.
• 3. Издержки составления контракта. Это ваши затраты на то, чтобы в тексте контракта было записано, как в тех или иных случаях (предвиденных вами) поведет себя ваш партнер и как будут складываться внешние обстоятельства.
• 4. Издержки мониторинга.
• 5. Издержки на принуждение. Это издержки на принуждение другой стороны к выполнению условий контракта. Поскольку люди стремятся действовать в своих интересах, а информация по определению неполна, то нередко возникают ситуации, когда контракт не выполняется частично или полностью. Государство содержит и арбитражные суды, и обычные уголовные суды, и систему угрозы насилием - тюремную систему.. Система принуждения в огромной степени финансируется за счет государства.
• 6. Издержки на защиту прав собственности. Это - единственная статическая форма трансакционных издержек в отличие от динамиче ских издержек, связанных с обеспечением контрактов.

Необходимо также упомянуть классификацию К. Менара:

• 1. издержки вычленения;
• 2. информационные издержки
• 3. издержки масштаба;
• 4. издержки поведения.
• 4. Пути минимизации трансакционных издержек

В условиях рыночной экономики, которая характеризуется развитием общественного разделения труда, концентрацией и централизацией производства и капитала, возрождением мелкого и среднего бизнеса, а также усилением экономической роли государства, трансакционные издержки приобретают явную тенденцию к росту.

В то же время имеется стимул их снизить, поскольку при этом возникают значительные конкурентные преимущества. В тех странах, где трансакционные издержки очень велики, вести бизнес трудно, и приходится искать пути снижения этих издержек.

В современных конкурентоспособных экономиках невысокие трансакционные издержки и новейшие средства коммуникации являются основными средствами обеспечения конкурентоспособности продукции.

Норт выделяет три вехи в историческом сокращении трансакционных издержек:

• 1. Возникновение институтов, которые сделали возможным неперсонифицированный обмен;
• 2. Принятие государством на себя механизмов защиты и принуждения соблюдения прав собственности;
• 3. Реализация выгод от достижений современной науки.

История человечества свидетельствует о развитии институтов, которые структурировали взаимодействие индивидов, что сделало возможным рост производительности труда и экономический рост. Иначе говоря, именно экономические институты сделали возможным рост рынков или улучшение (введение) новых технологий. Политические институты повысили гарантии прав собственности и усилили механизмы принуждения к выполнению контрактов. Исторически наблюдаемое снижение трансакционных издержек отражало одновременно и добровольные, и принудительные решения проблем обмена.

Форма государственного устройства, в рамках которой государство взяло на себя защиту и гарантии прав собственности, возникла в Западной Европе, и в частности в Нидерландах и Англии. В целом Западная Европа была более удачлива, чем другие части света, благодаря действию конкурентных сил.

Фундаментальная революция, определяемая как вторая экономическая революция, произошла во второй половине XIX века. Эта революция была следствием изменений в запасе знаний, которые возникали вследствие развития и претворения в жизнь (применения на практике) научных дисциплин.

Результатом стали влияние науки на технологию и фундаментальная трансформация организации и структуры производства и распределения.

Общий результат для стран, которые смогли воспользоваться такими технологиями, - возрастающая отдача и, следовательно, высокие темпы экономического роста, т. е. налицо характеристика экономик западных стран.

Но воспользоваться этими технологиями и реализовать потенциал можно было только при условии общей перестройки экономики.

Остальные страны, не сумевшие реорганизовать экономику, оказались неспособными реализовать производственный потенциал, что привело к их недоразвитию и политической нестабильности.

Вертикальная интеграция - один из наиболее известных методов минимизации трансакционных издержек.

Изучение вертикальной интеграции имеет как теоретические, так и практические трудности. Вертикальная интеграция никогда не занимала прочного места в теории ценности; объясняется это тем, что в рамках общепринятых неоклассических предположений она является аномалией: если конкурентные рынки работают с нулевыми затратами, как обычно допускается в теоретическом анализе, то зачем нужна интеграция?

Аргумент в пользу технологической взаимозависимости - самый прямой и обычный: последовательные процессы, естественно совпадающие во времени и в пространстве, диктуют определенные схемы эффективного производства; предполагается, что отсюда следует требование общей собственности. Подобная техническая взаимодополняемость, возможно, более важна там, где наличествует непрерывное производство (в химии, металлургии и т. д.), чем в дискретном и допускающем сборку машиностроении.

Фирма обладает относительно эффективными механизмами разрешения конфликтов. Например, при улаживании второстепенных конфликтов (скажем, различий в истолковании) волевое решение администрации зачастую лучше, чем торг ним судебное разбирательство.

При улаживании межорганизационных конфликтов волевое решение может быть использовано в редких случаях, если вообще применимо. Прежде всего, чтобы такое решение стало возможным, обе стороны должны договориться об арбитраже, а такая договоренность может обойтись недешево.

Должны быть установлены правила относительно свидетельств и аргументов и процедурные правила. Кроме того, если такой способ разрешения межорганизационных конфликтов станет обычным, то арбитраж обращается в своего рода вертикальную интеграцию, а арбитр, если и не называется менеджером, то фактически становится им. В противоположность этому волевые внутриорганизационные решения являются обычным делом.

Преимущества интеграции состоят не в том, что неинтегрированные фирмы лишены возможности технологической экономии (на организации поточного производства), а в том, что интеграция гармонизирует интересы (примиряет различия, правда, зачастую в приказном порядке) и позволяет пользоваться эффективным (адаптивным, последовательным) процессом принятия решений. В общем, доводы в пользу интеграции, опирающиеся на соображения «надежности поставок», обычно сводятся к вопросу о полноте контрактов.

Механизм вертикальной интеграции достаточно подробно изучен в теории трансакционных издержек. В качестве наиболее важного интеграционного фактора выступают специфические активы взаимодействующих организаций.

О. Уильямсон приводит три условия вертикальной интеграции:

• 1. Неполные контракты. Это означает, что невозможно или слишком дорого зафиксировать все последствия будущих трансакций во всех возможных состояниях мира. Практически каждый контракт является неполным вследствие неопределенности и издержек приобретения информации;
• 2. Оппортунизм со стороны партнеров;
• 3. Специфичность активов (основных фондов, кадров, ноу-хау).

По определению Уильямсона, актив является специфичным, если он используется в производстве определенного продукта, и его применение для производства другого продукта невозможно или связано с большими затратами. Такой актив практически привязан к определенному производству. Эти активы обеспечивают: эффективность использования узко специализированного оборудования, производящего продукцию, имеющую сбыт только в рамках интегрированной структуры; близость месторасположения смежных производств; наличие взаимодополняющих специализаций рабочей силы и сложившейся кооперации в области НИОКР.

В отсутствие специфичности активов рыночного контракта между поставщиком и производителем вполне достаточно.

Конкуренция среди поставщиков и покупателей неспецифичных активов минимизирует издержки, связанные с неполными контрактами. Как только возникает специфичность активов, стороны оказываются связанными двусторонними отношениями и полностью подвержены угрозам, обусловленным неполными контрактами. Решить проблему можно путем интеграции производств, связанных специфическими активами, в одно предприятие.

Теория трансакционных издержек предсказывает, что при высокой степени специфичности активов вертикальная интеграция более эффективна, чем рыночный контракт. Это - очень важное объяснение вертикальной интеграции с точки зрения эффективности.

Уильямсон также обсуждал пределы интеграции, а именно: увеличение бюрократических издержек и ослабление индивидуальной мотивации.

Теория прав собственности, представителями которой являются О. Харт и С. Гроссман, идет дальше в объяснении экономических мотивов интеграции. Они применяют теорию переговоров, чтобы объяснить, что происходит при слиянии предприятий. Гроссман и Харт доказывают, что распределение излишка, получаемого от различных типов интеграции, влияет на стимулы предприятий к инвестированию. Предприятие, которое получает право собственности в процессе интеграции, имеет повышенный стимул инвестировать, а предприятие, которое теряет право собственности, будет недоинвестировать. Вывод: права собственности должны принадлежать стороне, которая имеет более продуктивный инвестиционный проект.

Среди экономистов, которые критиковали теорию вертикальной интеграции, следует назвать имя Г. Демсеца. По его мнению, теория трансакционных издержек переоценивает значение оппортунизма и специфичности активов. Демсец оценивает эмпирически влияние специфичности активов на вертикальную интеграцию. Результаты его оценки не подтверждают гипотезу теории трансакционных издержек.

Вертикальная интеграция может служить также средством, позволяющим избежать налогов на продажу промежуточной продукции или обойти программы квотирования и контроль над ценами.

Вертикальная интеграция может оказаться выгодной вследствие неполного определения прав собственности. Согласование расходящихся интересов двух сторон путем интернализации сделки через вертикальное поглощение сулит устранение затрат на торг, возникающих вследствие неопределенности прав собственности.

При отсутствии доверия альтернативные виды санкций обойдутся слишком дорого, и многие возможности для взаимовыгодной кооперации будут упущены. В целом можно ожидать, что вертикальная интеграция, скорее, более распространена в культурной среде с низким, нежели с высоким доверием.

Мировой опыт свидетельствует, что единственный ведущий к успеху путь становления конкурентоспособных промышленных структур - концентрация капитала и производственных мощностей, их интеграция по вертикальному технологическому принципу. И это особенно актуально в условиях переходной экономики нашей страны, которой предстоит пройти путь от современного состояния до вертикально интегрированной экономической системы, основанной на эффективных и конкурентоспособных корпоративных структурах.

В целом система вертикальной интеграции эффективнее, чем горизонтальная, поскольку она значительно влияет на динамику и качество промышленного роста компании; интегрированный капитал совершает свой кругооборот быстрее, чем сумма частных. Отметим также, что снижению трансакционных издержек способствуют развитие информационных технологий, нейролингвистическое программирование, распределение контроля внутри организации, трансакционный анализ, процессная модель управления, сеть Интернет и моделирование регулятивных структур.

Минимизации трансакционных издержек способствуют, в основном, вертикальная и горизонтальная интеграция, диверсификация (и отчасти комбинирование производства), переход на дивизиональную структуру управления, выделение внешних венчуров, а также сетевая организация, субподрядные отношения, межфирменная кооперация, обеспечивающие прочные связи по вертикали и горизонтали.

Роль государства в минимизации трансакционных издержек.

Издержки использования рыночного механизма негативно влияет на социально-экономическое развитие общества, тормозит повышение эффективности производства и рост уровня жизни населения.

Трансакционные издержки выступают как разновидность косвенных налогов, рост которых негативно изменяет структуру личного и производственного потребления. В связи с этим трудно переоценить роль государства в снижении трансакционных издержек в частном секторе экономики.

В XX веке роль государства в странах со зрелой рыночной экономикой (по сравнению с XIX веком) резко возросла, что превратило государство в субъект экономических отношений.

Углубление и расширение законотворческой деятельности государства в экономической сфере общества обеспечивает экономию ресурсов при взаимодействии экономических агентов. Поэтому проблемы сотрудничества чаще всего разрешаются без посредников в лице судов, арбитража, органов государственной власти и т. д., что влечет за собой снижение трансакционных издержек. Государство, используя всю свою мощь и полномочия, стало собирать, обрабатывать и использовать на практике ценнейшую экономическую информацию, обеспечивая доступность к ней других субъектов экономики, что, естественно, снизило уровень экономической неопределенности и, как следствие, уровень трансакционных издержек.

Одновременно, благодаря сильной социальной политике государства, происходило формирование квалифицированной рабочей силы, наделенной чувством гражданской ответственности, чуждой идеологии оппортунизма, а это также неизбежно способствует уменьшению трансакционных издержек предприятия.

Особенно велика роль государства в производстве товаров и услуг общественного назначения (например, предназначенных для обороны страны или проведения природоохранных мероприятий). Однако, признавая важность экономической роли государства в снижении трансакционных издержек, следует иметь в виду, что государство как общественный институт обладает массой недостатков, как и рыночный механизм, взятый сам по себе. Поэтому государство своей деятельностью может не только уменьшать, но и при определенных условиях способствовать росту трансакционных издержек. Сказанное объясняется тем, что государство персонифицирует себя в чиновниках, которые, как и все остальные, руководствуются личными выгодами: иметь хороший заработок, признание, вес в коллективе и обществе, власть.

Особенно подробно недостатки государственного механизма анализируются в теории общественного выбора, разработанной американским экономистом Дж. Бьюкененом и его последователями.

К числу наиболее важных недостатков государства как субъекта экономических отношений, по его мнению, следует отнести:

• 1. Несовершенство политического процесса выражается в лоббизме, бюрократии, поиске политической ренты;
• 2. Ограниченность контроля над бюрократией со стороны политических партий и общественности, в результате чего чиновник в своей деятельности на первый план выдвигает, как правило, собственные, а не общественные интересы, а стремительный рост бюрократии создает все новые и новые проблемы в этой области;
• 3. Неспособность государства предусмотреть и эффективно контролировать ближайшие и отдаленные последствия принятых решений.

Как видим, государство далеко не всегда в состоянии обеспечить эффективное распределение и использование общественных ресурсов, что обусловливает рост трансакционных издержек. Соответственно, снижение последних возможно при изменении экономических функций государства и кардинальной перестройке экономического блока государственного аппарата.

Сегодня в России формируется экономика смешанного типа, состоящая из государственного и частного секторов. С появлением рынка возникает проблема трансакционных издержек и, как следствие, - проблема соотношения указанных выше секторов экономики.

Задача ученых-экономистов и политиков состоит в том, чтобы найти оптимальное соотношение государства и рынка для любого периода, характеризующегося теми или иными особенностями внешней и внутренней среды. Отметим также непосредственную связь льгот и трансакционных издержек.

В неоинституциональной экономической теории единицей анализа признается акт экономического взаимодействия, сделка, трансакция. Причем, категория «трансакция» охватывает как материальные, так и контрактные аспекты обмена. Она понимается предельно широко и используется для обозначения как обмена товарами и различными видами деятельности, так и обмена юридическими обязательствами, сделок как долговременного, так и краткосрочного характера, как требующих детализированного документального оформления, так и предполагающих взаимодействие, непременно присутствующее в процессах самоорганизации и саморегулирования.

В экономическую теорию понятие «трансакция» ввел Коммонс Дж.. По его мнению, трансакция не просто не обмен товарами, а отчуждение и присвоение прав собственности и свобод, созданных обществом , основываясь на предположении о том, что институты обеспечивают распространение воли отдельного субъекта за пределы области его влияния на среду своими действиями, т. е. за рамки его физического контроля, следовательно, оказываются трансакциями в отличие от индивидуально поведения как такового или обмена товарами.

Практически аналогичного взгляда придерживаются и отечественные ученые-неоинституционалисты. Например, Шаститко А. считает, что под трансакцией следует понимать деятельность субъекта в форме отчуждения и присвоения прав собственности, свобод, принятых в обществе, которые осуществляются в процессе планирования, контроля за выполнением обещаний, а также адаптации непредвиденным обстоятельствам .

Коммонс Дж. различал три основных вида трансакций :

1. Трансакция сделки служит для осуществления фактического отчуждения и присвоения прав собственности и свобод и при ее осуществлении необходимо обоюдное согласие сторон, основанное на экономическом интересе каждой из них. В трансакции сделки соблюдается условие симметричности взаимных действий, в том числе и отношений, между субъектами. Отличительным признаком трансакции сделки, по мнению Коммонса, является не производство, а передача товара из рук в руки.

2. Трансакция управления. В ней ключевым является внутренние взаимодействия, возникающие в управлении подчинением. Они не являются симметричными хотя бы по формальным характеристикам – право принимать решения принадлежит только одной стороне. Асимметричность поведения в этих взаимодействиях является следствием асимметричности положения сторон и, соответственно, асимметричностью правовых отношений.

3. Трансакция рационирования - при ней сохраняется асимметричность правового положения сторон, но место управляющей стороны занимает коллективный орган, выполняющий функцию спецификации прав. К трансакциям рационирования можно отнести: составление бюджета компании советом директоров, федерального бюджета правительством и утверждение органом представительной власти, решение арбитражного суда по поводу спора, возникающего между действующими субъектами, посредством которого распределяется богатство, а также взаимодействия, возникающие в процессах самоорганизации и саморегулирования. В последних общественный союз как коллективный орган имеет более сильную позицию на рынке как в отношении входящих в него субъектов, так и в отношении не участвующих в нем.

Уильямсон О. оценивает все трансакции по частоте трансакций и по специфичности активов . По этим двум параметрам он разделяет трансакции на четыре основных вида.

Первый – разовый (или элементарный) обмен на анонимном рынке. В данном случае частота трансакции редкая и отсутствует специфичность активов.

Второй – повторяющийся обмен массовыми товарами. В этом случае частота трансакции возрастает. Специфичности активе по-прежнему нет.

Третий – повторяющийся контракт, связанный с инвестициями в специфические активы. Специфический актив создается специально под определенную трансакцию. Это значит, что следующая после наилучшей возможность использования этого актива приносит гораздо меньший доход и связана риском. Специфические активы есть такие среди всей совокупности, следующее применение которых является куда менее выгодным. При расторжении контракта на продажу неспецифического актива продавец не несет особого убытка. Но расторжение контракта на продажу специфического актива приводит к значительным для него убыткам. Поэтому в процессе переговоров по поводу заключения такого рода контрактов продавец будет требовать: либо денежной компенсации в объеме капитализации своего риска; либо юридических гарантий сохранности контракта; либо права принятия решения и возможности нести совместный риск.

И четвертый – инвестиции в идиосинкратические (уникальные, эксклюзивные активы). . Идиосинкратическим принято называть актив, который при альтернативном употреблении (при изъятии его из данной трансакции) теряет ценность вообще или его ценность становится ничтожной. К таковым активам относится половина производственных инвестиций, инвестиций в конкретный технологический процесс.

Что касается повторяющегося контракта на использование специфического актива, то он, согласно Уильямсону О., влечет за собой «фундаментальную трансформацию», когда вместо рыночного типа связности возникает внерыночный партнерский тип связи – коммуникативных взаимодействий, приводящих к взаимной зависимости субъектов в рыночной сети. Он считает, что более половины всех трансакций по стоимости приходится на трансакции отношениях взаимной зависимости, а по частоте 90-95 % приходится на разовые или повторяющиеся трансакции массовых товаров. Т.е. практически в экономике присутствует не просто рынок в традиционном понимании неоклассиков, а плотная сеть институциональных взаимодействий, основанных на отношениях взаимной зависимости.

Отсюда следует, что, если рассматривать рынок ИСК с позиций продолжительности трансакций, то его можно разделить условно на два сектора. Первый – это сектор относительно редких, но продолжительных трансакций взаимной зависимости. Именно они делают среду более стабильной и предсказуемой. Образно говоря, «скелет рынка» образуют именно эти продолжительные трансакции. И второй сектор, связанный с массовыми, но менее продолжительными трансакциями. Трансакции этого сектора поддерживают эффективность рынка благодаря созданию конкурентного фона экономических отношений среди субъектов ИСК.

Развитие же рынка происходит путем постоянного «перетекания» трансакций из первого сектора во второй и наоборот. Двигаясь от первого уровня (разовый обмен на анонимном рынке) к четвертому (инвестиции в идиосинкратические активы, которыми могут быть и коммуникативные связи), субъект снижает производственные затраты, экономя на масштабе, и ради компенсации риска повышает трансакционные. Другими словами, движение в этом направлении обеспечивает снижение трансформационных издержек и при прочих равных условиях повышение трансакционных издержек, ибо риск значительных нарушений в рыночной деятельности в случае разрыва контракта многократно возрастает.

Закономерным следствием процесса эволюции на рынке субъектов ИСК является стремление к увеличению количества трансакций в первом секторе и времени их существования. Но, с другой стороны, это влечет за собой снижение мобильности субъектов, и укрупнение различного рода их объединений, способных занять монопольное положение на рынке. Следуя основным законам экономической теории, в некоторый момент создаются условия для нарушения равновесия между секторами, объединения субъектов разрушаются, количество продолжительных трансакций в первом секторе снижается. Трансакции «перетекают» в первый сектор, количество массовых и менее продолжительных трансакций растет до тех пор, пока равновесие не будет достигнуто. Данный процесс носит циклический характер. И для современного состояния рынка субъектов ИСК характерно движение в сторону равновесного состояния через трансакции первого сектора. Об этом свидетельствует активно обсуждаемая сегодня в литературе и на государственном уровне проблема создания саморегулируемых организаций в строительстве.

Трансакции (то есть типы взаимодействия) могут характеризоваться целым рядом признаков. Они могут быть:

Общими или специфическими (касаться стандартных или достаточно уникальных ресурсов);

Мимолетными или длительными, однократными или регулярно повторяющимися;

Слабо или сильно зависящими от непредсказуемых будущих событий;

Автономными или тесно переплетающимися с другими сделками;

С легко или трудно измеримыми конечными результатами (допускающими более или менее эффективный контроль за выполнением участниками взятых на себя обязательств) .

Трансакции различаются по тому, какие требования они предъявляют к ограниченным рациональным способностям экономических агентов и какой простор оставляют они для их оппортунистического поведения. Для каждого типа сделок создаются специальные координирующие и защитные механизмы, смягчающие связанные с ним трения и потери.

Остановимся несколько подробнее на каждом из этих признаков.

1. Степень специфичности. Согласно Беккеру Г., общим в экономике принято называть ресурс, который представляет интерес для множества производителей. Его рыночная ценность мало зависит от того, где он используется. Специфическим называется ресурс, который может найти применение только у данного конкретного производителя. Для всех остальных он представляет нулевую ценность. Он может быть специальным не только по отношению к одной единственной фирме, но и по отношению какой-либо одной отрасли, региону, стране. О мере специфичности судят по тому, насколько сократилась бы ценность актива при его употреблении в другом месте. Некоторые ресурсы могут также оказываться «предназначенными» для единственного пользователя не потому, что они представляют интерес только для него, а потому, что в данный момент спрос на них со стороны других пользователей отсутствует . Деятельность, связанная со специфическими ресурсами сложна, так как их обладатель несет высокие издержки в трансакциях, связанные, например, с невозможностью порой отказаться от сделки с поставщиком такого рода ресурса. По образному выражению Капелюшникова Р.И., он оказывается как бы «заперт» в сделку со своим нынешним партнером. Поэтому сделки со специфическими ресурсами требуют, как правило, продуманных, подчас весьма дорогостоящих мер по защите интересов собственников.

2. Степень регулярности и длительности сделок. Если сделка одноразовая и ее исполнение занимает короткое время, отношения будут строиться преимущественно на безличной, формализованной основе (скажем, с использованием типовых контрактов). Когда сделка между одними и теми же партнерами повторяется регулярно и/или ее исполнение требует, чтобы они находились в длительном тесном контакте, тогда каждый из участников получает возможность лучше узнать другого и начать полнее учитывать его интересы. Их отношения приобретают менее формальный, более персонифицированный характер. Многие вопросы разрешаются в процессе личного общения, что позволяет избегать издержек, возникающих при использовании таких формальных механизмов как суд, арбитраж или действия других государственных регулирующих органов.

3. Степень неопределенности. Экономические субъекты, вступающие во взаимодействие ограниченно рациональны, то есть, их способность предвидеть будущее не абсолютна. На момент заключения длительной сделки как правило существует большая неопределенность относительно будущего состояния рынка. Это побуждает субъектов детализировать контракты, продумывая все возможные ситуации, либо оставляя открытыми ряд позиций, что, в свою очередь, требует дополнительных мер по защите.

4. Степень измеримости характеристик сделки. Любой товар или услуга есть некая потребительская ценность, поддающаяся измерению в разной степени. Например, определить потребительскую ценность нефти легче, чем управленческого потенциала менеджмента строительной организации. Именно с трудностью измерения связаны высокие издержки в трансакциях при покупке трудноизмеримых благ.

5. Степень взаимозависимости сделок. Сделки могут быть автономными или тесно переплетаться со многими другими в пределах бизнес-процесса изготовления товара. Нарушение цепочки взаимосвязанных сделок может привести к потере всей бизнес-цепочки. И чем сильнее зависимость субъекта от решений других, тем больше затраты, необходимые для координации его действий и действий других, страхования от возможных изменений в серии контрактов. Чем более общий, кратковременный, определенный, контролируемый и автономный характер носит сделка, тем больше оснований либо вообще обойтись без ее юридического оформления, либо ограничиться составлением простейшего типового контракта. Напротив, чем более специальный, повторяющийся, неопределенный, трудноизмеримый и взаимосвязанный характер она носит, тем сильнее стимулы к установлению долговременных отношений на формальной и неформальной основе. Соответственно, тем ниже или тем выше уровень издержек в трансакциях.

Естественно, что размер собственно издержек, имеющих отношение к трансакциям, определяется особенностями самих совершаемых сделок. Другими словами, издержки, присутствующие в трансакциях – трансакционные издержки – есть издержки экономического взаимодействия , в каких бы формах оно ни протекало.

Совокупные издержки общества складываются из затрат земли, труда, капитала и предпринимательских способностей, необходимых, во-первых, для преобразования физических свойств различных благ (их цвета, химического состава, местоположения и т.д.) и, во-вторых, для налаживания взаимодействия между самими экономическими агентами (разграничения, защиты, передачи и объединения прав собственности). Если уровень «трансформационных» издержек (как назвал их Норт Д.) определяется в первую очередь технологическими факторами, то уровень трансакционных издержек - институциональными. По меткому выражению Эрроу К., трансакционные издержки представляют собой «издержки по поддержанию экономических систем на ходу» .

Понятие трансакционных издержек было введено Коузом Р. в 30-е годы 20 века . Оно было использовано для объяснения существования таких противоположных рынку иерархических структур, как фирма. Как ранее подчеркивалось, Коуз Р. связывал образование этих «островков сознательности» с относительными преимуществами в плане экономии на трансакционных издержках. Специфику функционирования фирмы он усматривал в подавлении ценового механизма и замене его системой внутреннего административно контроля.

Среди интегральных издержек, которыми занимается экономическая наука, нужно различать два типа издержек:

Трансформационные издержки – «производственные издержки»;

Трансакционные издержки.

Трансформационные издержки иногда называют производственными. Но эту аналогию можно признать лишь условно, так как в наиболее значимые производственные издержки входят как трансформационные, и трансакционные издержки. Но для данного исследования этого деления достаточно, здесь под трансформационными издержками понимаются именно производственные, но не интегральные.

Трансформационные издержки есть издержки, сопровождающие процесс физического изменения материала, в результате производится продукт, который обладает определенной ценностью. В эти издержки входят не только издержки обработки материала, но и издержки, связанные с планированием и координацией процесса производства, если последний касается технологии, а не взаимодействий субъектов.

Трансакционные издержки есть издержки, обеспечивающие переход прав собственности из одних рук в другие и охрану этих прав. В отличие от трансформационных издержек, трансакционные издержки не связаны с самим процессом создания стоимости. Они обеспечивают трансакцию. Условно говоря, трансформационные издержки создают блага, свойства которых имеют ценность для индивида или коллективного агента экономики (предприятия, фирмы, ассоциации).

Существует несколько определений трансакционных издержек.

Коуз Р. определил трансакционные издержки, как издержки функционирования рынка . До этого экономической теорией предполагалось, что рынок бесплатный, что агенты рынка ничего в него не вкладывают, что ценовой механизм обеспечивает координацию, доведение сигналов до агентов рынка абсолютно бесплатно или по таким ценам, которыми можно пренебречь. Коуз противопоставлял трансакционным издержкам, которые он относил только к рынку, так называемые «агентские издержки», которые возникают внутри фирмы, например, издержки оппортунистического поведения.

Следующий этап развития теории трансакционных издержек приходится на 50-е годы 20 века Он связан с целой группой имен, среди которых Алчиан А., Демсец Г., Стиглер Дж., Уильямсон О., Эрроу К. . Эти ученые объединили в одну категорию издержки функционирования фирмы и рынка, противопоставив их трансформационным издержкам.

В настоящее время трансакционные издержки понимаются подавляющим большинством ученых интегрально, как издержки функционирования системы. Наиболее общее определение трансакционных издержек – это затраты ресурсов для планирования, адаптации и контроля за выполнением взятых индивидами обязательств в процессе отчуждения и присвоения прав собственности и свобод, принятых в обществе .

Нужно отметить, что общепринятой классификации трансакционных издержек сегодня не сложилось. Каждый из исследователей обращал внимание на наиболее интересные, с его точки зрения, элементы. Например, Стиглер Дж. выделил среди них «информационные издержки» ,Уильямсон О. – «издержки оппортунистического поведения» , Дженсен М. и Меклинг У. – «издержки мониторинга за поведением агента и издержки его самоограничения», Барцель Й.- «издержки измерения», [указано в 219], Милгром П. и Робертс Дж.- «издержки влияния» , Хансманн Г. – «издержки коллективного принятия решений», а Далман К. включил в их состав «издержки сбора и переработки информации, издержки проведения переговоров и принятия решений, издержки контроля и юридической защиты выполнения контракта» [указано в 79]. Остановимся на наиболее признанных в научной общественности классификациях.

Менар Кл. выделяет четыре вида трансакционных издержек:

Издержки вычленения, вызванные различной степенью технологической делимости производственных операций;

Информационные издержки, включающие издержки кодирования стоимости передачи сигнала, издержки расшифровки и издержки по обучению пользованию информационной системой;

Издержки масштаба, обусловлены существованием систем обезличенного обмена, требующего системы обеспечения соблюдения контрактов;

Издержки оппортунистического поведения .

Милгром П. и Робертс Дж. предложили разделить их на две категории: издержки, связанные с координацией, и издержки, связанные с мотивацией. Координационные издержки, в свою очередь, содержат три составляющих, а мотивационные две .

Координационные издержки включают в себя:

Издержки определения деталей контракта. По сути, это – обследование рынка с целью определения качественных характеристик предложения, способного удовлетворить потребность прежде, чем будет сделан окончательный выбор в пользу того или иного товара.

Издержки определения партнеров. Они связаны с некоторого рода обследованием партнеров, которые поставляют нужные услуги или товары (их местоположения, возможности выполнить данный контракт, требуемых цен и т.д.).

Издержки непосредственной координации. При заключении сложного контракта возникает необходимость создания некой структуры, в рамках которой стороны сходятся для заключения контракта. Ее задачей является обеспечение процесса переговоров. Это может быть как структура, имеющая юридический статус, так и некая коммуникативная структура, действие которой обеспечивается с помощью социальных, общественных институтов.

Вторая группа издержек – мотивационные издержки – связана с издержками, возникающими в процессе выбора:

Издержки неполноты информации. Ограниченная рациональность субъектов не может дать полной и исчерпывающей информации. Отсюда неполнота этой информации может привести к отказу от совершения трансакции, от приобретения блага. Другими словами, уровень неопределенности может быть настолько высок, что субъекты скорее предпочтут отказаться от трансакций, чем тратить ресурсы, например, времени, на получение дополнительной информации и снижение неопределенности.

Издержки, связанные с оппортунизмом. Оппортунистическим называется не связанное с соображениями морали поведение субьекта, которое выражается в стратегическом манипулировании информацией в условиях неопределенности и сознательного асимметричного распределения информации, а также сокрытии совершаемых действий . Чаще всего они проявляются внутри фирмы, но возможны и в рыночных контрактах. Это, например, попытки снижения издержек, связанных с преодолением нечестности партнера. Субъект пытается их сократить либо путем найма субъектов-контролеров, либо более детализированной проработкой заключаемого контракта.

Уоллис Дж. и Норт Д. классифицировали трансакционные издержки по отношению к контрактному процессу: возникающие до обмена; возникающие в процессе обмена; возникающие после обмена .

Классификация трансакционных издержек Фуруботна Э. и Рихтера Р. построена в зависимости от той сферы, в которой данные издержки возникают :

Рыночные трансакционные издержки, к которым относятся издержки поиска информации, издержки ведения переговоров и принятия решений, контроля и мониторинга;

Управленческие трансакционные издержки, возникающие в процессе управления;

Политические трансакционные издержки, связанные с потитико-правовой средой.

Нужно сказать, что в экономической литературе присутствует множество классификаций трансакционных издержек, в том числе и у отечественных авторов. Но в большинстве своем они «вписываются» в изложенные выше системы взглядов по этой проблеме.

Едва ли не единственной классификацией, в которой обобщенно представлены все выделенные сегодня виды трансакционных издержек, является классификация Эггертссона Тр. . Кроме того, она отличается простотой и осязаемостью, так как построена по принципу аналогии с внешними признаками деятельности, порождающей соответствующие издержки. Согласно Эггертссону Тр., трансакционные издержки это:

Издержки поиска информации. В рамках данной группы автор выделяет издержки, связанные с поиском приемлемой цены, качественной информации: об имеющихся товарах и услугах; о продавцах и покупателях;

Издержки ведения переговоров. Ведение переговоров ведет к выяснению т.н. «true position», которая в экономическом смысле есть предельная кривая безразличия или предельная изокванта (в случае фирмы);

Издержки заключения контрактов. Это затраты на прогнозирование будущего поведения субъектов, участвующих в контрактах, и оговоренное в них, например, в форме некоего механизма решения споров. Другими словами, в контрактах «резервируется» некая позиция для непредвиденных обстоятельств. Размер этих издержек среди всех остальных наиболее высокий, он составляет порядка 5-10 % от объема сделки при инвестициях в специфические активы;

Издержки мониторинга. Издержки мониторинга возникают после заключения контракта и связаны с отслеживанием исполнения контракта каждым из субъектов, его заключивших;

Издержки на принуждение. Так как каждый субъект стремится действовать в своих интересах, а информация по определению неполна, нередко возникают ситуации неполного или частичного выполнения контракта. И в институциональной среде формируется система, заставляющая партнеров соблюдать условия контракта. Это государственные органы, профессиональные, общественные саморегулируемые организации. В слабом государстве возникает так называемая альтернативная система принуждения – частная – различного рода криминальные структуры. Затраты на принуждение к исполнению контрактов в развитых экономиках для экономических агентов преимущественно невысоки, так как проявляется эффект масштаба;

Издержки на защиту прав собственности. Они возникают как в процессе охраны от правонарушителей – тогда это функция государства, но могут иметь место и при выработке системы действий, связанных с предосторожностью в отношении государства, что наиболее характерно для экономики России (нестабильность в соблюдении принципа приемственности во власти, высокая политизированность экономики, непроработанность законодательной системы, принятие решений на уровне государственных законодательных органов, иногда противоречащих ранее принятым и получившим статус фундаментальных норм и институтов, тенденция к пересмотру формальных норм применительно к изменяющейся рыночной ситуации, наконец, устойчивое недоверие к декларируемым со стороны государственной машины ценностям и т.д.).

В таблице 16 представлена систематизация наиболее известных в современной науке и признанных в научном сообществе классификаций трансакционных издержек. Однако, собственно констатация факта существования трансакционных издержек в процессе взаимодействия субъектов еще не решает проблемы. Важным является определение возможных путей их экономии. Рассмотрим некоторые из них.

Таблица 16

Различные классификации трансакционных издержек

Ранее подчеркивалось, что издержки измерения включают в себя две части. Одну часть относят к категории трансакционных издержек, другая же обусловлена характеристиками производственного процесса – производственные издержки. В этом плане издержки измерения чаще всего связаны с измерением качества. В то же время, субъект, как правило, не несет все из-держек полностью – ни производственных, ни трансакционных. В попытках получить более полную информацию о качестве, он платит все большую цену за нее до определенного предела. То есть до того момента, когда его затраты на приобретение более точной информации оказываются равными ожидаемому приросту ценности от обладания данным продуктом. Естественно, что субъект, вступая в трансакцию, заинтересован минимизировать издержки измерения. Позволяют же ему это сделать несколько установившихся в обществе институтов, которые обеспечивают ситуацию измерения на доверии. Прежде всего, это различные стандарты.

Примеры измерения на доверии могут быть связаны не только с государственными стандартами, но и с некой практикой хозяйственной деятельности, например, с созданием и деятельностью саморегулируемых организаций на рынке, в том числе и рынке ИСК. Экономия трансакционных издержек, связанных с проблемами измерения, в последнем случае происходит косвенным путем. Но это путь единственный, так как замещение его прямым измерением практически невозможно, так как невозможно каждому конкретному субъекту самому производить процесс изменения в каждом из конкретных контрактов.

Информационные издержки, или издержки поиска информации (издержки поиска и мониторинга, а также отчасти издержки ведения переговоров и издержки на принуждение) частично пересекаются с издержками измерения. Возникновение информационных издержек обусловлено неполнотой информации и асимметрией ее распределения между взаимодействующими агентами. Экономия этого вида издержек возможна также в направлении формирования стандартов, но преимущественно фирменных, к которым можно отнести и стандарты поведения участников профессиональных сообществ, ассоциаций, саморегулирующих деятельность на рынке путем принятия на себя повышенных требований в части предоставления всеобъемлющей и достоверной информации, деловой этики и т.д.

Издержки по правам собственности (в том числе и издержки на принуждение, частично издержки ведения переговоров) порождаются несовершенством как механизма защиты прав собственности, так и механизма наделения этими правами. Последнее особо актуально для России вследствие самого периода ее развития, его качественных характеристик. И в этом случае направлением их экономии могут быть упоминаемые ранее стандарты профессиональных сообществ, которые в том числе могут включать в себя и ряд делегированных со стороны государства функций регулирования рыночной деятельности. Например, лицензирование деятельности, если конкретизировать указанное применительно к субъектам ИСК, так активно обсуждаемое сегодня в этой профессиональной среде.

Издержки поиска связаны с приобретением фоновой экономической информации, т.е. информации, не имеющей прямого отношения к определенной сделке. Фоновая информация не входит в трансакционные издержки по правам собственности, но входит в трансакционные информационные издержки. Фоновая экономическая информация не имеет отношения к конкретному обмену правами собственности, к определенной сделке, но формирует институциональный фон отношения к сделке субъекта. Ее значимость существенна для принятия конкретного решения. Здесь направлением снижения издержек может стать добровольное принятие на себя саморегулируемыми организациями функций по предоставлению такого рода информации об институциональном фоне, а также консультирование членов данного профессионального сообщества.

Издержки на принуждение, к которым относятся издержки экономических агентов на защиту их прав собственности и их контрактов. Профессиональные сообщества и, в частности, саморегулируемые организации в ИСК, вполне способны представлять интересы своих членов в соответствующих органах государственной власти, тем самым, обеспечивая снижение этого вида издержек для всех участников в целом.

Издержки контроля особенно высоки, когда существуют возможности и стимулы для оппортунистического поведения. Например, в случае производства уникального товара; динамического рынка с неопределенным спросом и непредсказуемым движением цен; асимметрии информации на рынке, что делает неэффективными внешние для субъекта контракты.

Рост трансакционных издержек из-за неэффективности внешних контрактов ограничивает сферу деятельности рынка. Однако, при росте фирмы растет численность занятых работников и расчлененность производственного процесса. В результате теряется непосредственная связь между трудом и его результатом. Самоконтроль работников интенсивности собственного труда перестает служить способом повышения эффективности производства, на его место вынужденно встает контролирующая инстанция. Появляются и растут издержки контроля за степенью интенсивности труда каждого производственного звена. Чем крупнее становится фирма, тем выше оказываются эти издержки контроля. В конце концов затраты на обеспечение выполнения внутренних контрактов превышают трансакционные издержки, привлекательность рыночных контрактов по сравнению с внутренними растет, и внутренние заменяются внешними. В этом случае саморегулируемая организация через несет в себе характеристики как внешнего, так и внутреннего субъекта. Как внешний субъект, она самостоятельно осуществляет предписанную участниками деятельность, как внутренний субъект, саморегулируемая организация имеет целью выражение интересов участников профессионального сообщества, тем самым, снижая их трансакционные издержки контроля за внешними и внутренними контрактами.

Агентские издержки здесь имеют несколько иной смысл, чем описано в литературе. Согласно большинству публикаций, один субъект делегирует свои права выбранному им другому, заключая с ним договор, в силу того, что сам он не в состоянии распорядиться всем объемом своей собственности. В результате второй действует на рынке от имени первого. Здесь к трансакционным агентским издержкам можно отнести заработную плату второго субъекта, если он получает ее за деятельность по управлению собственностью. Но, прежде всего к ним относятся потери, которые несет первый субъект, во-первых, из-за неполного совпадения его интересов с интересами субъекта-агента; и, во-вторых, из-за асимметричности информации между ними. Второй знает о своих возможностях и о специфике своего поведения больше, чем первый, ведь последний, наняв второго, не может все время его контролировать. Асимметричность проявляется в реализации вторым субъектом своих интересов в ущерб интересам первого субъекта. Но в случае профессиональных сообществ, саморегулируемых общественных организаций, ассоциаций вторая составляющая агентских издержек (разница в целях и интересах) нивелируется самим принципом их создания, так как именно для соблюдения интересов членов сообщества они и формируются.

Классификация трансакционных издержек по возможным направлениям экономии представлена в таблице 17.

Таким образом, единства в понятии трансакционных издержек и в их классификационном представлении сегодня в науке нет. Существуют и более сложные определения трансакционньгх издержек и их классификации [например,92, 105, 106, 140, 154 и др.]. Но в большинстве современных исследований в области институциональной экономической теории термин «трансакционные издержки» употребляется в смысле, предложенном Уильямсоном О. . Это есть все издержки во всех трансакциях, возникающих как внутри фирмы так и на рынке. Для доказательства права на существования основных положений неоинституциональной экономической теории, основателем которой по праву он считается, этого достаточно. Но для адаптации изложенного в параграфе к практике деятельности субъектов ИСК термин «трансакционные издержки» требует уточнения. Как отмечает Демсец X., «…при таком довольно-таки нецелесообразном словоупотреблении приходится прибегать к текстуальным пояснениям, чтобы провести разграничение там, где это можно сделать посредством одного слова-ярлыка» .

Исходя из последнего утверждения в монографии под трансакционными издержками понимаются издержки (явные и неявные), связанные с обеспечением функционирования институциональных взаимодействий субъектов ИСК как экономической системы, издержки координации и мотивации.

Такие издержки ассоциируются с поиском информации о товаре или услуге, поиском партнера в сделке, переговорами, организацией заключения контрактов и контролем за их выполнением, формирование системы фирменных стандартов, процессом саморегулирования деятельности субъектов ИСК на рынке в целом.

В границах методологических принципов теории деятельности, неоинституциональной экономической теории и теории трансакционных издержек, изложенных в данной главе далее необходимо рассмотреть инвестиционно-строительный комплекс как систему.

Таблица 17

Классификация трансакционных издержек по содержанию и возможным направлениям экономии

Роль трансакционных издержек в экономике нередко сравнивается с ролью трения в физике: «Подобно тому, как трение мешает движению физических объектов, распыляя энергию в форме тепла, так и трансакционные издержки препятствуют перемещению ресурсов к пользователям, для которых они представляют наибольшую ценность, «распыляя» полезность этих ресурсов по ходу экономического процесса. Подобно тому, как каждому известному физическому объекту придается такая форма, которая способствует либо минимизации трения, либо получению за счет него какого-либо полезного эффекта (колесо, например, служит и тому, и другому), так фактически и любой известный нам институт возникает как реакция на присутствие трансакционных издержек и для того, по-видимому, чтобы минимизировать их воздействие, увеличив тем самым выгоды от обмена. …Экономист, игнорирующий существование трансакционных издержек, будет сталкиваться с такими же трудностями при объяснении экономического поведения, с какими сталкивался бы физик, игнорирующий факт трения при описании движения физических объектов» .

1. Издержки вычленения, возникающие из-за проблемы неотделимости. В совместной деятельности трудно измерить производительность каждого фактора производства, невозможна детальная дифференциация при определении платы за некоторые виды услуг (например, транспортные).

2. Информационные издержки, включающие затраты на кодирование, передачу сигналов, расшифровку и обучение пользованию системой информации.

3. Издержки масштаба рынка, при росте которого установление «доверия» одновременно проблематично и слишком дорогостояще.

4. Издержки поведения, связанные с проблемой эгоистического поведения агентов в ситуации конкуренции (например, жульничество), что зачастую оборачивается выгодами для обманщиков и потерями для обманутых.

По времени осуществления процесса контрактации трансакционные издержки Д. Нортом и Дж. Уоллисом делятся на три категории:

1. Предварительные (exante) – относятся к периоду до совершения трансакции, например сбор информации о ценах, возможных альтернативах, надежности контрагента и т.д.

2. Вторая часть (exinterim) приходится на момент оформления сделки и процесс обмена, например переговоры и заключение контракта, получение нотариально заверенных документов, страховки, осуществление расчетов и т.д.

3. Третья часть относится к периоду после заключения сделки (expost), например затраты по защите контрактов, контроль за их выполнением, контроль за качеством и т.п.

Э. Фуруботн и Р. Рихтер классифицируют трансакционные издержки в зависимости от той сферы, в которой они возникают:

Во-первых , рыночные трансакционные издержки, в числе которых издержки поиска и обработки информации, издержки ведения переговоров и принятия решений, издержки контроля и мониторинга. Нужно заметить, что эта классификация рыночных трансакционных издержек соответствует трем стадиям процесса контрактации, обозначенным в классификации Норта-Уоллиса. Во-вторых , управленческие трансакционные издержки, включающие издержки разработки внедрения, поддержания и изменения организационной структуры. В-третьих , политические трансакционные издержки, в том числе издержки создания, поддержания и изменения формальной и неформальной политической организации системы, а также обеспечения функционирования политической системы, включая учреждения законодательства, обороны, судопроизводства, транспорта и образования.