Ushbu maqolada biz lizing nima, kimga kerak, uskunani kreditga sotib olish qanday foydali, uni qanday olish, kompaniyani qanday tanlash va boshqa zamonaviy muammolarni modernizatsiya qilishga yoki yangilashga qaror qilgan odam duch keladigan narsalarni ko'rib chiqamiz. ishlab chiqarish jarayoni.

Biznesni tashkil qilish va rivojlantirishning asosiy masalalaridan biri bu ishlab chiqarishni modernizatsiya qilishga yoki minimal moliyaviy sarmoyalar bilan yangilashga imkon beradigan moliyaviy vositani tanlashdir. ishlab chiqarish quvvati... Ko'pincha sotib olishning imkoni yo'q zarur jihozlar naqd pulga yoki kreditga (va bu mantiqsiz), shuning uchun ko'plab tadbirkorlar lizing uchun uskunalar taklif qiladigan kompaniyalar xizmatiga murojaat qilishadi.

Lizingning afzalligi nimada?

Bu sanoat liniyalarini kreditga olish uchun qulay moliyaviy vosita. Lizing oluvchi va ijaraga beruvchi o'rtasida shartnoma tuziladi va imzolanadi, unga ko'ra ikkinchi ishtirokchi birinchisiga uzoq muddatli ijara shartlari bilan zarur mol-mulk beradi.

Bunday operatsiyaning afzalliklari shubhasizdir. Birinchidan, o'qituvchiga garovga qo'yiladigan qimmatbaho mulkni izlash kerak emas. Ikkinchidan, ular bank krediti kabi og'ir sharoitlarda ilgari suriladi. Uchinchidan, mulk kompaniyaga tegishli emas, bu soliqlarni tejashga yordam beradi. Bundan tashqari, kompaniya kerakli uskunalarni eng qisqa vaqt ichida oladi. Bu tezda o'z samarasini beradi va barqaror foyda keltira boshlaydi deb taxmin qilish mumkin.

Shartnoma muddati tugagach, tadbirkor o'zi uchun ushbu uskunani sotib olish yoki olmasligini o'zi hal qiladi. Tadbirkor uni ijaraga olganida, u avtomatik ravishda sifatsiz tovarlarni sotib olish va boshqa firibgarliklar xavfidan xalos bo'ladi.

Ta'minlash shartlari

Ushbu bitim ma'lum darajada qarzni eslatadi. Odatda lizing beruvchi lizing oluvchidan ma'lum miqdorni to'lashni talab qiladi (summa jihozning umumiy narxining 30 foiziga etadi). Shuningdek, shartnoma tuzilgach, foiz stavkasi belgilanadi, bu qadrlash darajasi deb ataladi. Ko'pincha bu stavka banklar tomonidan yirik biznes kreditlari uchun belgilangan stavkadan bir necha punktga yuqori, ammo bu to'xtamasligi kerak. Shartnomalarning amal qilish muddati 5 yildan oshmaydi, bu davrda lizing oluvchi mol-mulkni ijaraga berish uchun dastlabki narxining 2/3 qismidan ortiqcha haq to'laydi.

Uskunani qanday qilib olaman?

Bitimning bosqichlarini ko'rib chiqing.

1. Tayyorgarlik bosqichi, unda:

- potentsial lizing oluvchi lizing kompaniyasiga u yoki bu uskunani sotib olish niyati to'g'risida ariza yozadi;

- tuzilma mutaxassislari moliyaviy hujjatlarni tahlil qiladilar.

2. Bitimni qonuniy ro'yxatdan o'tkazishni amalga oshirish, ya'ni:

- uskunalarni etkazib beradigan kompaniya va lizing oluvchi o'rtasida ijara shartnomasini imzolash;

- tasdiqlangan to'lovni oluvchi tomonidan dastlabki to'lov;

- lizing kompaniyasi va etkazib beruvchi o'rtasida oldi-sotdi shartnomasini rasmiylashtirish va imzolash;

- sug'urtalovchi va lizing oluvchi o'rtasida tuzilgan bitim bo'yicha sug'urta shartnomasini rasmiylashtirish va imzolash;

- sotib olingan uskunani davlat organlarida ro'yxatdan o'tkazish (agar kerak bo'lsa);

- barcha hujjatlarni imzolash va tranzaktsiya ob'ektini oluvchiga o'tkazish.

3. Texnologik qurilmalarning ishlashi, to'lovlarni o'z vaqtida qaytarib berish, ularning miqdori shartnomada kelishilgan.

4. Lizing mol-mulkini lizing oluvchiga topshirish (shartnomada ko'rsatilgan barcha to'lovlar to'langandan keyin sodir bo'ladi).

Sifatli kompaniyani qanday topish mumkin?

Tegishli lizing kompaniyasini izlash quyidagi yo'llar bilan amalga oshiriladi:

1. Birinchi usul - tovarlarning ma'lum turiga ixtisoslashgan tashkilotni qidirish (ikki yoki undan ortiq mijozlar uchun o'xshash operatsiyalarni amalga oshirish), ammo bu har doim ham sodda va samarali emas, chunki ma'lum bir firma uchun bunday operatsiyalar bo'lishi mumkin mashq qilish uchun istisnolar edi.

1. Ikkinchi usul - bu keng ko'lamli uskunalar bilan ishlash bo'yicha katta tajribaga ega, moslashuvchan, universal kompaniyani izlash, bu uning ko'p qirraliligi, likvidligi va boshqalar haqida ma'lumot tayyorlaydi.

Kompaniya siz tayyorlagan loyihani bajara oladimi yoki yo'qligini bilish uchun uning mablag 'bilan ta'minlash imkoniyatini baholang. Asosiy fikrlar portfelning hajmi va firmaning moliyaviy guruhga a'zoligi. Agar loyiha hajmi firma portfelining 1 foiziga yaqinlashsa va u o'zini mustaqil deb bilsa, kerakli mablag'ni jalb qilishdan oldin u bilan ko'plab banklardan o'tishingiz ehtimoli katta. Agar siz lizing kompaniyasini topsangiz, u loyihani moliyalashtira oladimi yoki yo'qligini muhokama qiling.

Agar siz chet el kompaniyasidan uskunalar sotib olishni istasangiz, ushbu kompaniya tomonidan qancha xalqaro etkazib berishlar amalga oshirilganligi, ish qanday qilib import shartnomalari bo'yicha amalga oshirilayotganini aniqlab olish kerak, chunki aks holda ma'lum bir byudjetga etmaslik imkoniyati mavjud.

O'ylab ko'ring, har bir holat boshqacha. Muayyan shartnomaning parametrlari va sxemasini aniqlashning asosiy xususiyati - bu ma'lum bir ijarachi holatining o'ziga xos xususiyati.

Lizing - bu ishlab chiqarishni rivojlantirishning samarali moliyaviy va sarmoyaviy vositasidir. Uning yordami bilan kompaniya asosiy vositalarni modernizatsiya qilishi va zarur mol-mulkni sotib olishi mumkin.

Lizing predmeti avtomobillar, ishlab chiqarish, qishloq xo'jaligi va boshqa uskunalar va boshqalar bo'lishi mumkin. Bitim tuzishga yo'l qo'yilmaydi er, tabiiy ob'ektlar, mulk komplekslari yoki alohida bo'limlar.

Yuridik shaxs tomonidan lizingga uskunalar olish shartlari

Ga binoan Federal qonun "Moliyaviy ijara to'g'risida" lizing oluvchi yuridik yoki bo'lishi mumkin jismoniy shaxs... Bu shuni anglatadiki, ro'yxatdan o'tish joyi, soliqqa tortish tizimi, mulk shakli va boshqa xususiyatlaridan qat'i nazar, bitim nafaqat kompaniyalar tomonidan, balki fuqarolar tomonidan ham tuzilishi mumkin. Ko'ramiz, bu haqiqatan ham shundaymi?

Eng imtiyozli lizing oluvchilar yirik korporatsiyalardir. Ko'plab lizing kompaniyalari ular uchun bitimlarni moliyalashtirishga tayyor bo'lib, qulay shart-sharoitlarni taqdim etadi: uzoq muddatli va past foiz stavkalari.

Ammo bunday kompaniyalar kamtarona biznes vakillari uchun qulay shart-sharoitlarni taklif qilishga shoshilmayapti. Shartlar juda foydasiz bo'lishi mumkin, bu "xavfni to'lash" ning bir turi. Lizing kompaniyalari yirik lizing oluvchilarni ishonchli deb hisoblashadi, ammo kichiklari bilan shug'ullanishni istamaydilar. Garchi bu haqda hech qanday ma'lumot berilmasa ham, xizmatlarning narxi to'g'ridan-to'g'ri lizing oluvchining biznes hajmiga bog'liq. Siz hatto rad etilishingiz mumkin. Rad etishlarning aksariyati yangi ro'yxatdan o'tgan yoki egalik qilmaydigan kompaniyalar tomonidan qabul qilinadi buxgalteriya hisobotlari... Shuningdek, yo'qotishlarning mavjudligi, daromadning etishmasligi, kreditorlik qarzlarining o'sishi va boshqa moliyaviy muammolar rad etishga olib kelishi mumkin.

Lizing uchun zarur hujjatlar

1. Ta'sis va ro'yxatga olish hujjatlari (ustav, guvohnoma davlat ro'yxatidan o'tkazish, EDRPOU guvohnomasi, QQS to'lash to'g'risidagi guvohnoma, № 4-OPP shakli), zarur litsenziyalar, qonuniy faoliyatni ko'rsatadigan ruxsatnomalar, patentlar va boshqa ruxsatnomalar.
2. Kompaniya rahbari va bosh buxgalterni tayinlash to'g'risidagi buyruqlar, protokollar va boshqa hujjatlar, imzo namunalari va muhr izi, rahbar pasportining nusxasi.
3. Qarzlar mavjud bo'lgan banklarning ma'lumotnomalari.
4. Ushbu kompaniyaga xizmat ko'rsatuvchi banklardan mablag'larning oylik aylanmasi, o'tgan yilgi kredit hisobvaraqlari to'g'risida ma'lumot.
5. So'nggi ikki yil uchun choraklik moliyaviy hisobot.
6. Soliq hisoboti: oxirgi hisobot davri va yil uchun foyda va QQS deklaratsiyasi.
7. Ma'lumotlarni o'z ichiga olgan loyihaning texnik-iqtisodiy asoslari yoki biznes-rejasi: bozor segmenti, hisob raqamlariga mablag'lar tushumlari, soliqlar, yig'imlar va boshqa majburiy to'lovlar to'g'risidagi ma'lumotlar, loyihaning mohiyati va samaradorligi, yalpi va sof foyda miqdori, qaytarish va boshqa iqtisodiy ma'lumotlar.

Muhim! Korxonaning barcha ro'yxatga olish va moliyaviy hujjatlari, hisobotlari tasdiqlangan nusxalar va imzolar shaklida taqdim etiladi.

Qachon va nima uchun qo'shimcha hujjatlar talab qilinadi?

Agar ijarachi bo'lsa yakka tartibdagi tadbirkor yoki kompaniya USN / UTII dan foydalansa, ishlash ko'rsatkichlarini tasdiqlovchi hujjatlarni taqdim etishingiz kerak (USN yoki UTII deklaratsiyasi, daromadlar va xarajatlar kitobi).

Shuningdek, ijaraga beruvchi kreditorlik qarzlarining parchasini ochishni, asosiy kontragentlar to'g'risidagi ma'lumotlarni, auditorlik xulosasini va boshqa ma'lumotlarni talab qilishi mumkin. Loyihaning ixtiyoriy biznes-rejasi taqdim etiladi.

Baholash uchun moliyaviy hujjatlar talab qilinadi moliyaviy holat ijarachi, u to'lovlarni o'z vaqtida amalga oshira oladimi. Shuningdek, kapital, daromad, oborot va boshqalar baholanadi moliyaviy ko'rsatkichlar... Bu kichik loyihalarga tegishli. Xulosa uchun yirik bitimlar ijaraga beruvchi moliyaviy holatni chuqur tahlil qiladi va biznes-rejani taqdim etishni talab qiladi.

Lizing oluvchi ariza yozadi, u erda u mol-mulk, etkazib beruvchi, shartnoma parametrlari, faoliyatning o'ziga xos xususiyatlari va boshqalar to'g'risida ma'lumot beradi. O'ylab ko'ring, har bir lizing kompaniyasi mulkni olish uchun zarur bo'lgan hujjatlar ro'yxatini mustaqil ravishda belgilaydi. Bu asosan faoliyatning o'ziga xos xususiyatlariga va u bilan bog'liq bo'lgan xavflarga bog'liq.

Lizingning asosiy natijalari

Soliqlar bo'yicha tejash

Shartnoma bo'yicha yuridik shaxs tomonidan to'lanadigan to'lovlar ishlab chiqarish xarajatlari sifatida ko'rib chiqiladi. Shu munosabat bilan daromad solig'i miqdori kamayadi. Mulk huquqi lizing oluvchiga o'tguniga qadar, lizing beruvchi mol-mulk solig'ini to'laydi. Shu tufayli kompaniya ma'lum miqdordagi pulni tejaydi.

Saqlash aylanma mablag'lar

Aylanma mablag'larning kamayishi tufayli rentabellik va rentabellik ko'rsatkichlari pasayadi. Agar siz qimmatbaho uskunalarni sotib olishga pul sarflasangiz, uzoq muddatda bu kompaniyaning foydasiz ishlashiga olib kelishi mumkin. Lizing kompaniyaning holatiga ijobiy ta'sir ko'rsatadi, chunki aylanma mablag'larni olib qo'yish imkoniyati mavjud emas.

Korxonani rivojlantirish

Yangi uskunalar kelib tushgani tufayli biznes muvaffaqiyatli rivojlanmoqda. Bundan tashqari, kreditlashdan farqli o'laroq, lizing oluvchining har qanday moliyaviy holatida lizing berish mumkin. Bu ikkinchi variant daromadni ta'minlashi bilan bog'liq.

Ro'yxatdan o'tish xarajatlari kamayadi

Agar siz mol-mulk, transport vositalari yoki jihozlarni sotib olsangiz, uni ro'yxatdan o'tkazishingiz kerak. Lizing shartnomasi tuzilgan taqdirda, lizing beruvchi barcha hujjatlarni rasmiylashtirishga mas'uldir, shu bilan vaqt va pulni tejaydi.

Mamlakatimizda ishlab chiqarish uskunalarini lizingga berish keng tarqalmoqda. Hatto butun operatsiyaning mohiyati moliyaviy ijara bilan bog'liqligiga qaramay. Ya'ni, uskunalar lizing kompaniyasidan to'liq sotib olinmaguncha, unga tegishli bo'ladi.

Ta'rif

Lizing nima deyiladi? Bu tanlangan ob'ekt uzoq muddatli ijaraga berilishi yoki ijaraga beruvchiga qaytishi bilan moliyaviy uzoq muddatli ijaraga beriladigan iqtisodiy va huquqiy munosabatlarning ma'lum umumiyligi.

Boshqacha qilib aytganda, korxona ijaraga olishi va kerakli uskunani ishlatishi mumkin. Shu bilan birga, tashkilot ushbu mulkni to'liq sotib olgan taqdirdagina mulk huquqini oladi.

Shartnoma bir necha tomonlar ishtirokida tuziladi. Bu asosan xaridor, oxirgi foydalanuvchi, su'gurta kompaniyasi va etkazib beruvchi.

Xaridor - har qanday lizing kompaniyasi yoki sotib olgan bank o'z mablag'lari shartnomaga muvofiq oxirgi foydalanuvchi tomonidan keyinchalik boshqariladigan uskunalar.

Yakuniy foydalanuvchi - bu bank yoki lizing kompaniyasi bilan ma'lum bir uskunani ma'lum bir haq evaziga moliyaviy ijaraga olish uchun ijara shartnomasini tuzadigan kompaniya. Oxir oqibat u jihozni sotib olishi yoki xaridorga qaytarib berishi mumkin.

Yetkazib beruvchi - bu buyurtma qilingan asbob-uskunalarni xaridorga savdo shartnomasi asosida etkazib beradigan kompaniya.

Sug'urta kompaniyasi o'z navbatida bitim ishtirokchilariga o'z xizmatlarini taqdim etadi.

Tasnifi

Lizing masalasining huquqiy jihatlarini hisobga olgan holda, bunga ega ko'p miqdorda turlari va shakllari. Iqtisodiy bozorda eng ko'p uchraydiganlarini ko'rib chiqing.

Video: Afzalliklari va kamchiliklari

Turlar

Hozirgi vaqtda ishlab chiqarish uskunalarini lizingga berish ko'plab lizing kompaniyalari va moliya institutlari tomonidan taklif etilmoqda. Ularning aksariyati maxsus chegirmali mijozlarni yaxshi chegirmalar, past foiz stavkalari, tezlashtirilgan amortizatsiya va boshqalar shaklida "olib ketishadi".

Ammo har bir ta'sischi shuni yodda tutishi kerakki, agar kompaniya bozorda kamida bir yil ishlagan bo'lsa va uning daromadi ijara shartnomasi bo'yicha to'lovlardan bir necha baravar yuqori bo'lsa, ijara shartnomasi tuzilishi mumkin.

Uskunalar turi bo'yicha

Loko-Bank o'z mijozlariga shartnomalarni, shu jumladan davlat va shahar shartnomalarini amalga oshirish uchun har xil turdagi kafolatlar beradi. Maqolani o'qing.

Raiffeisenbank-dan bank kafolati haqida bilib oling.

Qanday foydali narsa

Ishbilarmonlarning savollari bo'lsa, ishlab chiqarish uskunalarini kreditlash yoki ijaraga berish uchun qaysi biri foydalidir?

Ikkinchisining asosiy foydasini ko'rib chiqing:

• Hujjatlarni yig'ish va taqdim etishni o'z ichiga olgan bitimni qayta ishlashning soddalashtirilgan jarayoni (kredit olish uchun murojaat qilishdan ko'ra ularning soni juda kam);
• Kredit tarixi bo'lmagan kompaniyaning qarz olishi deyarli mumkin emas. Ammo lizing tashkiloti uchun yaxshi biznes loyihasini taqdim etish etarli bo'ladi;
• Lizing shartnomasi kreditga qaraganda foydaliroq. Bunday holda, birinchisi uzoqroq muddatga tuzilishi mumkin;
• Lizing shartnomasini tuzishda uskunalar lizing kompaniyasining balansida qoladi, bu esa lizing oluvchining soliq yukini engillashtiradi. Va kredit nafaqat kompaniyani soliq to'lashga majbur qiladi, balki qo'shimcha sarmoyalar olish imkoniyatini ham bermaydi;
• Davlat ko'magi bilan kerakli jihozlarni sotib olish imkoniyati. Bu shuni anglatadiki, oxirgi foydalanuvchi uchun avans to'lovining ma'lum foizini davlat to'laydi va bu dastlabki xarajatlarni sezilarli darajada kamaytiradi.

Hujjatlar

Ijara shartnomasini tuzish uchun siz quyidagi hujjatlar to'plamini to'plashingiz va taqdim etishingiz kerak:

• barcha maydonlar to'ldirilgan kompaniya vakilidan;
• Barcha o'zgarishlar kiritilgan tashkilot ustavining nusxasi;
• Tashkilotning soliq organlarida ro'yxatdan o'tganligini tasdiqlovchi hujjatlar nusxalari;
• Boshliqni lavozimga tayinlash to'g'risidagi hujjat;
• Kompaniya rahbarining pasport ma'lumotlari;
• O'tgan hisobot davri uchun moliyaviy hisobotlar;
• O'tgan yil uchun bank bayonoti.

Barcha hujjatlar rahbarning imzosi va tashkilot muhri bilan tasdiqlanishi kerak.

Lizing oluvchiga qo'yiladigan talablar

Barcha kompaniyalar bajarishi kerak bo'lgan asosiy talablarga quyidagilar kiradi:

1. Kompaniya moliyaviy bozorda kamida bir yil bo'lishi kerak;
2. Lizing shartnomasini tuzadigan tashkilot Rossiya Federatsiyasining rezidenti bo'lishi kerak;
3. Kompaniya yuridik shaxs yoki yakka tartibdagi tadbirkor sifatida ro'yxatdan o'tkazilishi kerak;
4. Lizing uchun uskunalar chiqaradigan tashkilotlar naqd pul limitiga tayyor bo'lishi kerak. Boshqacha qilib aytganda, shartnomani bajarish 10 million rubldan mumkin;
5. Dastlabki to'lov miqdori umumiy narxning 10 foizidan kam bo'lishi mumkin emas.

Afzalliklari va kamchiliklari

Korxonalarning muammolarini hal qilishga yordam beradigan moliyaviy lizingning ijobiy va salbiy tomonlari bor.

Ijara shartnomasini tuzishning afzalliklari:

1. Moliyaviy ijara pul mablag'larini to'liq investitsiya qilishni talab qilmaydi. Uchun yuridik tashkilotlar bu keraksiz xarajatlarsiz kompaniyaga pul oqimini jalb qilish uchun qimmatbaho uskunalar sotib olish uchun yaxshi imkoniyat;
2. Kreditdan farqli o'laroq lizing olish uchun soddalashtirilgan qoidalar mavjudligi. Ishlab chiqarish uskunalari shartnoma tuzishda garov vazifasini bajaradi, shuning uchun tashkilot qo'shimcha garov ta'minotiga muhtoj emas;
3. Turli xil garov shakllarining mavjudligi korxona uchun xavf darajasini pasaytiradi, shu bilan birga uning aktivlariga ta'sir ko'rsatmasligi mumkin;
4. Daromad solig'ini hisoblashda soliq solinadigan bazaning sezilarli darajada pasayishi;
5. Olingan uskunalar sotib olish va o'rnatishdan so'ng darhol ishga tushiriladi.

Odatda kamchiliklar:

1. Faqatgina chiqindilar ushbu davrning xarajatlari bo'lgan dastlabki to'lovning umumiy to'lovning 25% gacha bo'lgan miqdoridagi pul to'lovlari bo'lishi mumkin;
2. Litsenziya bitimi yurisprudentsiya nuqtai nazaridan ancha murakkab protsedura hisoblanadi. Bu hujjatlarni rasmiylashtirish va keyingi to'lovlarni amalga oshirish jarayoniga, ayniqsa oxirgi foydalanuvchi lizing kompaniyasiga qarzni muddatidan oldin qaytarishni istasa;
3. Oylik ijara to'lovlari tashkilotning cho'ntagiga sezilarli darajada ta'sir qilishi mumkin, chunki uskunaning o'zi juda ko'p pul sarflaydi;

Tashkilot rahbari ijara shartnomasini tuzishdan oldin ijobiy va salbiy tomonlarini tortib ko'rishi kerak. Va eng muhimi, kompaniyangizning moliyaviy barqarorligini aniqlash.

Uskunalar ko'pincha eng maqbul shartlarda, qismlarga bo'lib sotib olishning yagona imkoniyatidir murakkab texnika, mashinalar, dasturiy mahsulotlar... Ba'zi sanoat tarmoqlari uchun, masalan, ishlab chiqarish, tibbiyot, qishloq xo'jaligi, bu zamonaviy asosiy vositalar raqobatchilarga qarshi kurashda muvaffaqiyat qozonishning asosiy vositasi. Ammo barcha kompaniyalar o'z mablag'lari hisobidan yuqori sifatli uskunalarni sotib olishlari mumkin emas.

Lizing - bu asosiy vositalarni keyinchalik ularning mulkiga qaytarib sotib olish bilan uzoq muddatli ijara shartnomasi asosida texnik vositalar va birliklardan foydalanish imkoniyatini beradigan iste'mol kreditining bir shakli.

Uskunani qanday ijaraga berish kerak

Kichik hududlarda biznes uchun uskunalar ijaraga beriladigan bir necha turdagi shartnomalar mavjud. Bu:

1. Mavzu bo'yicha - yuridik va jismoniy shaxslar uchun.
2. Shartlar bo'yicha - tomonlar tomonidan belgilanadi, lekin kamida bir yilga.
3. Lizing beruvchi uchun - bu to'g'ridan-to'g'ri uskunani etkazib beruvchi (ishlab chiqaruvchi, sotuvchi, sotuvchi) yoki kredit tashkiloti bo'lishi mumkin.
4. Ob'ekt uchun - ishlab chiqarish uskunalari, shinalar uchun armatura, tibbiy, sovutgich va boshqalar.

Lizing oluvchilar uchun shartlar va talablar ushbu omillarga qarab har xil bo'ladi. Biroq, ushbu turdagi operatsiyalarda lizing turi va turidan qat'i nazar, ilgari surilgan umumiy mezonlar mavjud. Ulardan asosiylari:

• lizing oluvchi unga berilgan ob'ektlar uchun dastlabki shartnomaviy to'lovni to'lashi shart. Uning qiymati shartnoma bo'yicha topshirish predmeti bo'lgan asosiy vositalar qiymatining 10 foizidan past bo'lishi mumkin emas;
• shartnoma shartlari va unga muvofiq shartlar 1-20 (agar ob'ekt kamida 50 million rublga teng bo'lsa) yil;
• narxning mumkin bo'lgan o'rtacha yillik o'sishi amortizatsiya (aktivlar amortizatsiyasining pul shakli) va qayta baholash koeffitsienti (inflyatsion jarayonlar asosida) hisobga olingan holda aniqlanadi. An'anaga ko'ra, u 3,5-6,5 foiz miqdorida belgilanadi;
• ijarachi kompaniyaning o'z sohasidagi faoliyati muddati 12 oydan kam bo'lishi mumkin emas;
• hisobot yili uchun daromad miqdori (ijara shartnomasi bajarilishidan oldin) ijara to'lovlarining yillik miqdoridan (QQS hisobga olinmasdan) 2-2,5 baravar ko'p bo'lishi kerak;
• ijara limitining minimal miqdori - 10 million rubl;
• oluvchi Rossiya Federatsiyasining rezidenti bo'lishi kerak;

Ko'pincha, bu lizing mahsuloti kichik biznes uchun o'z biznesini rivojlantirish yoki eski uskunalarni yangilash uchun yangisini sotib olish to'g'risida qaror qabul qilishda yagona foydali echimga aylanadi.

Ba'zi bir kichik biznes sohalari uchun bunday echim ushbu bozor segmentidagi raqobatning asosiy muvaffaqiyati bo'lishi mumkin.

Bu nima

Lizing - bu yaqinda Rossiya bozorida tanilgan moliyaviy vosita. Shuni ta'kidlash kerakki, bu kredit va lizing o'rtasidagi o'zaro bog'liqlik.

Bunday munosabatlarning asosiy shaxslari lizing beruvchi (ushbu turdagi xizmatlarni ko'rsatadigan moliyaviy kompaniya) va lizing oluvchi (yuridik yoki jismoniy shaxs) hisoblanadi.

Barcha ishlar va munosabatlar shartnomaviy majburiyatlar asosida qurilgan. Darhaqiqat, ijaraga beruvchi o'z mablag'laridan foydalangan holda yoki ijarachi tomonidan to'lanadigan dastlabki to'lovni jalb qilgan holda, ishlab chiqaruvchidan yoki etkazib beruvchidan o'z mijoziga zarur uskunalarni sotib olib, foydalanishga beradi.

Shu bilan birga, u shartnomada nazarda tutilgan to'lovlarni ma'lum muddatga taqsimlaydi.

Lizingning o'ziga xos xususiyati, lizing bilan taqqoslaganda, bunday moliyaviy munosabatlarning yakuniy natijasidir. Oxir-oqibat, lizing oluvchi sotib olingan uskunaning to'liq egasiga aylanadi, lekin lizing oluvchi oldidagi barcha majburiyatlarni bajarish sharti bilan.

Agar biz kredit va lizingni taqqoslaganda oladigan bo'lsak, unda moliya kompaniyasi mijozi eng qulay to'lov tizimini tanlash imkoniyatiga ega bo'lgan sodiqroq shartlarga ega (kamayib boruvchi, choraklik yoki mavsumiy).

Qanday tartibga solish kerak

Bugungi kunda ijaraga oling Rossiya Federatsiyasi mumkin:

1. Bunday mahsulotni o'z ishlarida qo'llaydigan bank tuzilmalarida.
2. Faoliyati faqat ushbu dasturlar bilan ishlashga yo'naltirilgan ixtisoslashgan moliyaviy tashkilotlar. Ularning aksariyati etkazib beruvchilar bilan aloqalarni o'rnatgan yoki o'zlari lizing mahsulotlarini taqdim etadigan kerakli tovarlarga ega.
3. Lizing shartlari asosida ishlaydigan va o'z mahsulotlarini kichik korxonalarga etkazib beradigan uskunalar etkazib beruvchilar bilan bevosita.

Bugungi kunda bozorda bunday tashkilotlarning aksariyati paydo bo'lib, bu ularning raqobati haqida gapiradi. Va bu, o'z navbatida, sharoitlarning yumshatilishiga ta'sir qiladi, shuning uchun ro'yxatdan o'tishni boshlashdan oldin butun bozor takliflarini batafsil o'rganish va o'zingiz uchun eng maqbul va maqbul variantni tanlash tavsiya etiladi.

Lizingni tashkil qilish uchun siz tanlagan tashkilot bilan bog'lanishingiz kerak. Sizga kerakli ma'lumotlarni to'ldirishingiz va to'ldirishingiz kerak bo'lgan ma'lumotlarni taqdim etadi.

Ko'pincha, bunday ariza hujjatlarida potentsial mijoz talab qiladigan shartlar to'g'risida kichik so'rovnoma ham mavjud. Shuningdek, barcha kerakli hujjatlarni tayyorlash muhimdir.

Ariza ijaraga beruvchi tomonidan bir necha kun ichida ko'rib chiqiladi. Ushbu muddat har bir kompaniya uchun farq qilishi mumkin. Ammo aksariyat hollarda moliyaviy kompaniyalar ko'rib chiqish vaqtini qisqartirishga va qaror qabul qilishga e'tibor berishadi. Ushbu davr mobaynida ular potentsial mijozning faoliyati va moliyaviy tomonlarini o'rganadilar.

Kichik biznes uchun uskunalarni ijaraga qaerdan sotib olsam bo'ladi?

Bugungi kunda lizing bozorida kichik biznes bilan hamkorlik qilish uchun maxsus dasturlarni taqdim etadigan ko'plab kompaniyalar mavjud. Bugungi kunda ko'plab ijaraga beruvchilar filiallar etarlicha yirik bank tashkilotlari yoki gigant aksiyadorlik jamiyatlarikatta moliyaviy oqimga ega.

Bunday tashkilotlar qatoriga kiradi:

• VTB lizing;
• UralSib;
• NomosLizing.

Lizing beruvchi kim bo'lishiga qarab lizing mahsulotini berishning ba'zi xususiyatlari va shartlarini ko'rib chiqamiz:

Moliya bozorining barcha vakillari orasida siz har bir mijoz uchun kurashadigan va ro'yxatdan o'tishni maksimal darajada amalga oshiradigan kompaniyalarni topishingiz mumkin qisqa vaqt, mijoz uchun ham, dizayndagi ham shartlarni yumshatish.

Shartlar

Kichik biznes uchun asbob-uskunalarni lizingga berish muayyan sharoitlarda beriladi, bu har bir tashkilot o'z yo'lida talqin qiladi, biroq shu bilan birga Rossiya bozoridagi o'xshash mahsulotlarning o'rtacha statistik ma'lumotlariga asoslanadi.

Hamkorlarni izlashda kichik biznes tomonidan hisobga olinadigan asosiy mezon va uning o'rtacha ko'rsatkichlari quyidagicha bo'ladi:

• avans to'lovi (uskunalar miqdorining 10%);
• lizing shartnomasini taqdim etish shartlari (3 yil);
• narxning ko'tarilishi (yiliga taxminan 4%).

Ko'p jihatdan, ushbu ma'lumotlar qanday uskunalar sotib olinganligi va qaysi sohada ishlatilishiga qarab farq qilishi mumkin.

Shunday qilib, ushbu omilga qarab sharoitlarning asosiy ko'rsatkichlari o'zgarishini aniq ko'rsatadigan misolni ko'rib chiqing:

Video: Lego g'isht mashinasi

Kerakli hujjatlar

Ijara shartnomasini tuzish uchun siz ariza to'ldirishingiz va hujjatlar to'plamini topshirishingiz kerak.

Kichik biznes uchun bu quyidagi ro'yxat bo'ladi:

• kompaniya ustavining nusxasi;
• potentsial yuridik shaxs soliq organlarida rasmiy ro'yxatdan o'tganligi va ro'yxatdan o'tganligi to'g'risida ro'yxatdan o'tganlik to'g'risidagi guvohnomalar;
• rahbarni tayinlash to'g'risidagi buyruqning nusxasi;
• uning pasport ma'lumotlari (nusxasi);
• oxirgi hisobot davri uchun moliyaviy hisobot;
• hisobvaraqning harakatlanishi to'g'risida bank bayonoti.

Lizing oluvchiga qo'yiladigan talablar

Ko'pincha, kichik biznes uchun asosiy talablar har qanday yuridik shaxs uchun bir xil.

Keling, ularni jadvalda ko'rib chiqamiz:

Uskunalarga

Lizing kompaniyalari tomonidan ilgari surilgan uskunalarga bo'lgan asosiy talab, aniqrog'i cheklash uning narxi bo'ladi. Jadvalda taqdim etilgan o'rtacha miqdor ko'rsatilgan moliya institutlari uning maqsadi va ko'lamiga qarab mahsulotni sotib olish uchun.

Ya'ni, ro'yxatdan o'tish narxi belgilangan ko'rsatkichdan yuqori bo'lmagan uskunalar uchun amalga oshiriladi:

Agar siz barcha takliflarni yaxshi ko'rib chiqsangiz, siz qimmatroq uskunalar uchun mablag 'taklif qiladigan dasturlarni topishingiz mumkin, ammo ba'zi shartlar, xususan to'lov shartlari yanada qattiqroq bo'lishi mumkinligini yodda tutish kerak.

Vaqt

O'rtacha, kichik tadbirkor uchun uskunalarni lizingga berish imkoniyati taqdim etiladigan muddat 7 yilgacha. Ehtimol, bu ko'rsatkich 5 yil. 12 oydan kam muddatga berilmaydi.

Agar lizing munosabatlarining predmeti ancha qimmat bo'lsa, moliya kompaniyalari to'lov muddatini 10 ga, ba'zilari esa 12 yilgacha oshirishi mumkin. Ammo bu erda biz 25 million rubldan yuqori miqdordagi mablag'lar haqida gaplashamiz va shartlar to'g'ridan-to'g'ri individual ravishda muhokama qilinadi, bu kichik tadbirkor faoliyatining ko'plab omillarini hisobga olgan holda.

Bitim tuzing

Lizing bitimini tuzishning birinchi va muhim bosqichi bu shartnomani tayyorlash va imzolashdir.

Shu bilan birga, barcha protsedura, xususan, moliya tashkilotlari tomonidan amalga oshirilishi bilan bog'liq ikkita bitimdan iboratligini anglash kerak:

• etkazib beruvchi va ijaraga beruvchi o'rtasida;
• moliyaviy tuzilma va lizing oluvchi o'rtasida.

Ammo moliyaviy kompaniya mijozi uchun lizing munosabatlarining birinchi qismi muhim emas, chunki u hujjatli ishtirok etmaydi. Lizing beruvchi va lizing oluvchi o'rtasida tuziladigan shartnoma kichik biznes uchun asosiy shartnoma hisoblanadi.

Unda bitimning predmeti, ikkala tomonning barcha nuanslari, majburiyatlari, yuzaga kelishi mumkin bo'lgan fors-major holatlari va muddatidan oldin bekor qilish shartlari ko'rsatilgan. Mana bir misol.

Shartnoma imzolashdan oldin ijaraga beruvchi tomonidan diqqat bilan o'rganilishi kerak bo'lgan muhim hujjatdir.

Ijobiy va salbiy tomonlari

Albatta, lizing, har qanday moliyaviy operatsiya singari, ijobiy va salbiy tomonlariga ega. Ammo shuni ta'kidlash kerakki, bunday dasturlarda minuslardan ko'ra ko'proq ortiqcha narsalar mavjud.

Asosiy ijobiy jihatlarni ko'rib chiqing:

• minimal jihoz bilan kerakli uskunani olish imkoniyati;
• shartnomaning barcha talablarini bajargandan so'ng, uskunalar lizing oluvchidan egasi sifatida foydalanish uchun qoladi;
• ba'zi soliqlardan qonuniy ravishda tejash imkoniyati;
• garovga qo'yilgan mulkni izlashga hojat yo'q, chunki lizing munosabatlari ob'ekti o'zi garov vazifasini bajaradi.

Agar biz salbiy jihatlar haqida gapiradigan bo'lsak, unda, avvalambor, mutaxassislar shuni ta'kidlaydilarki, lizingni ro'yxatdan o'tkazishda bunday munosabatlar ob'ekti boshqa moliyaviy operatsiyalarda garov sifatida ishlatilishi mumkin emas.

Bundan tashqari, agar kichik biznes mavjud bo'lmasa kerakli miqdor oldindan to'lash uchun, keyin lizing deyarli imkonsiz bo'lib qoladi.

Bugungi kunda lizing moliyaviy munosabatlarning rivojlanayotgan tarmog'idir. Shuning uchun, shartnoma imzolashdan oldin bunday xizmatlarning bozori bilan tanishish juda muhimdir. Mijozlar uchun kurashda ko'plab lizing beruvchilar juda jozibali mahsulotlarni taklif qilishadi.