Cómo devolver bienes de un comprador en el programa de contabilidad 1C 8.3

La devolución de mercancías por parte de los compradores se realiza mediante un documento del mismo nombre. Consideremos las instrucciones paso a paso para devolver productos de un comprador en 1C 8.2 y 8.3.

En la configuración es posible introducir este documento basándose en otros dos documentos: Informe de ventas al por menor y Ventas de bienes y servicios.

Si va al registro de transacciones de devolución de mercancías de clientes, verá un botón con una lista desplegable de devolución. Hay dos puntos: Ventas, comisión y Equipo.

De hecho, existen más tipos de devoluciones de clientes:

• Declaración indicando el documento de venta
• Devolución sin especificar el documento de venta
• Devolución del comisionista
• Devolución de equipos
• Devolución de embalaje

Al ingresar un documento en el encabezado de cada tipo de devolución, deberá indicar los siguientes detalles:

• Almacén: lugar de almacenamiento donde se realizan devoluciones. Sólo se podrán realizar devoluciones a almacenes del tipo “Mayorista” o “Minorista”
• Tipo de precio: debe establecer el tipo de precio al que se realiza la devolución; se toma del acuerdo del comprador o de la configuración del usuario, o se puede cambiar con el botón Cambiar
• Moneda: la moneda en la que se expresará el monto del documento. Tomado automáticamente del contrato.

Los detalles del encabezado requeridos para todos los tipos de devoluciones son los mismos y no los consideraremos más.

Consideremos cada tipo de devolución por separado.

Regresar a 1C indicando el documento de implementación.

Para emitir esta devolución en 1C 8.3, debe hacer clic en el botón Devolución en el registro del documento y seleccionar el elemento Venta, comisión.

En el encabezado del documento recién creado, debe completar los detalles Documento de envío, indicando el documento de venta sobre el cual se realiza la devolución. Luego de haber seleccionado la operación deseada, complete los marcadores: Productos y Cálculos.

• La tabla Productos se puede completar automáticamente haciendo clic en el botón Completar y seleccionando Completar según el documento de envío, o manualmente usando el botón Seleccionar. Luego de instalar la Nomenclatura, deberá indicar respectivamente la Cantidad, Precio y Tasa de IVA. En la pestaña Cálculos se indican las cuentas por las que se contabilizará el Artículo.
• Precio: completado desde el registro de precios del artículo.
• Cuenta contable, cuenta de IVA, cuenta de ingresos y cuenta de gastos: se completan desde el registro de contabilidad de artículos.
• Subconto: representa un grupo de productos del producto actual.

Si la tabla de Bienes se completa de acuerdo con el Documento de Envío, entonces el propio sistema determinará el valor contable de los bienes a devolver en el momento de la venta.

Asimismo, si la devolución se produce en base al documento de Informe de Ventas Minoristas, se ingresan los datos del PKO con el que se realizó la devolución a la Contraparte minorista. Dinero.

Devolución del comprador sin indicar el documento de venta

De manera similar a lo descrito anteriormente, para emitir esta devolución, debe hacer clic en el botón Devolución en el registro del documento y seleccionar el elemento Venta, comisión.

Otras acciones son similares a la formación de un documento que indica el documento de implementación, con algunas excepciones, que consideraremos ahora.

Al no seleccionarse el Documento de Envío, no conocemos el lote de mercancía y por tanto su Costo. Para indicar el Costo, se proporciona un campo especial en cada línea, debe completarse manualmente.

¡Atención!
Para el sistema tributario simplificado, si no se especifica el Documento de Envío, adicionalmente deberá llenar el campo Gastos (CO). Aquí es importante mostrar si el Artículo devuelto se relaciona con gastos aceptados en el momento de la venta.

Devolución de mercancías por parte del comisionista.

Para registrar la operación de devolución de mercancías o GP ( productos terminados) al comisionista, debe hacer clic en el botón Volver para seleccionar el elemento Ventas, comisión.

En el documento creado, el Acuerdo debe tener el formato "Con un comisionista (agente)".

Cuenta contable y Cuenta contable transferida: el programa sustituye según la configuración del registro de Cuenta contable de artículos.

Devolución de equipos

Para registrar la operación de devolución de equipos de un comprador, debe hacer clic en el botón Devolución y seleccionar el elemento Equipo.

En la pestaña Equipo se indican el artículo, la cantidad, el precio, el tipo de IVA, así como las cuentas contables del artículo.

• La parte tabular "Productos" también se puede completar manualmente agregando filas o mediante el botón Completar según el documento de envío.
• Si no se completa el campo Documento de Envío, deberá indicar adicionalmente el valor contable del equipo que se devuelve.
• Como en el caso de Devolución de mercancías de un comprador sin especificar un documento de venta, el campo Costo debe completarse manualmente
• Precio: el programa lo ingresa basándose en el registro de precios del artículo. El programa ingresa la cuenta contable, la cuenta de IVA, la cuenta de ingresos y la cuenta de gastos según el registro de la cuenta contable de artículos.

Devolución de embalaje

Para organizar la devolución del embalaje, debe hacer clic en el botón Devolución en el registro del documento y seleccionar Venta, comisión o Equipo (en el caso de que el Equipo se devuelva junto con el embalaje).

Otras acciones son similares a los tipos de devoluciones anteriores.

Formularios imprimibles

Para el documento Devolución de mercancías del comprador, existe formulario impreso. Puede agregar los suyos propios (formularios impresos externos).

Basado en entrada

Lista de objetos que se pueden ingresar según el documento de Devolución de mercancía del comprador:

• Reflejo del devengo del IVA
• Reflejo del IVA para deducción.
• Orden de pago
• retiro de efectivo
• Débito de cuenta corriente
• Factura emitida
• Factura recibida

Basado en materiales de: programmist1s.ru

Producto

Consideremos una operación de devolución por parte de un comprador. Como ejemplo, elijamos la devolución de bienes "STINOL RF-305" de la contraparte de Dobro LLC - "Trade+" en la configuración 1c Accounting 8.2. Como usted sabe, la devolución de bienes por parte de un comprador es un determinado conjunto de acciones y, en consecuencia, un conjunto de documentos para registrar estas acciones. Estos incluyen: la devolución real de los bienes por parte del comprador; operación de devolución y contabilidad de dinero; Corrección de datos en documentos tributarios.

Habiendo determinado las direcciones principales para contabilizar las devoluciones, pasemos a considerar documentos específicos en la configuración especificada.

Empecemos con documento “Devolución de mercancía por parte del comprador”. Puede crear un nuevo documento al regresar abriendo la pestaña del panel de funciones "Ventas" y seleccionando el icono del mismo nombre.

O puede ir al menú principal y seleccionar "Venta" y luego el botón "Devolución de mercancía del comprador".

En el diario que se abre, haga clic en el botón "+Agregar" y cree un nuevo documento.

Completemos el encabezado del documento. Asignaremos una organización, una contraparte y un documento para el envío de la mercancía devuelta; almacén de mercancías, documento de liquidación y contrato. En la sección tabular ingresamos la nomenclatura real. Verificamos las cuentas en la pestaña “Cuentas de liquidación” y las opciones especificadas en la pestaña “Adicional”. Si el kit devuelto incluye contenedores, complete los detalles en la pestaña "Contenedores".

Imprimimos la factura de devolución, contabilizamos el documento y lo cerramos guardándolo primero.

Tenga en cuenta que el documento "Devolución de bienes del comprador" es más fácil y correcto de ingresar sobre la base del documento "Venta de bienes y servicios". En el nuevo documento ingresado en la base, simplemente editamos la lista de bienes, dejando solo aquellos que se están devolviendo. No olvide comprobar todos los demás parámetros.

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Sigamos con la descripción de la devolución. documento-ajuste a la factura de impuestos “Anexo 2 a la factura fiscal”. Puede acceder al diario de este tipo de documento haciendo clic en el enlace del mismo nombre en la pestaña "Venta" o en el menú principal - el botón "Venta" y el submenú "Anexo 2 a la factura de impuestos". En el diario, puede editar un documento ingresado previamente o crear uno nuevo.

A la hora de devolver mercancías, es más conveniente ingresar al “Apéndice 2” según la factura fiscal correspondiente. Habiendo abierto el diario de facturas de impuestos (haciendo clic en el icono "Facturas de impuestos" en la pestaña "Venta"), seleccione el documento de devolución requerido y haga clic derecho para abrir el menú desplegable, seleccione "Ingresar basado en" y "Apéndice 2 a la factura fiscal”.

formando documentos fiscales en la tramitación del mismo nombre y en el nuevo documento que se abre, editamos los elementos de la nomenclatura.

Imprima, publique y guarde el Apéndice 2.

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Luego emitiremos un reembolso. Esto se puede hacer con un documento de su elección, dependiendo de la ruta del dinero. Estos son los documentos: orden de pago saliente(PÁGINAS); Pago por débito de fondos(software) o orden de efectivo de la cuenta(RKO).

Ir a selección y llenado el documento requerido necesario y conveniente accediendo a la revista “Devoluciones de Clientes”. En este diario encontramos el documento previamente generado para la devolución de mercancía e ingresamos el documento requerido, dependiendo del pago seleccionado.

Considere, por ejemplo, una orden de pago (PP). Haga clic en el elemento "Orden de pago saliente" en el menú desplegable. En el documento generado verificamos los datos de pago, prestando atención a los montos y detalles de la contraparte.

27.08.2018 12:32:18 1C:Servistendencia ru

Devolución de mercancías en 1C 8.3 Contabilidad

Su empresa le devuelve la compra. Las razones de esto pueden ser diferentes: se ha descubierto un defecto o simplemente la situación económica ha cambiado. Dependiendo de si está devolviendo productos de alta calidad o defectuosos, también depende el procedimiento para registrar la devolución de mercancías en 1C Contabilidad 8.3.

Al devolver una compra defectuosa, el comprador no tiene ingresos ni gastos; el contrarecibo de dinero del vendedor no se tiene en cuenta en los ingresos.

Si la empresa no tuvo tiempo de aceptar el defecto contable, no se reembolsó el IVA, lo que significa que no se restituye. Al devolver un defecto aceptado a contabilidad, se refleja la transacción inversa en el recibo (Dt 60 Kt 41, 10) y se carga el IVA.

Si el artículo es devuelto de calidad adecuada, entonces, según explicaciones del Ministerio de Hacienda (Oficio N° 03-07-11/5176), es necesario emitir factura y registrarla en el libro de ventas.

La devolución de una adquisición de calidad aceptada para contabilidad se refleja como una venta regular (Carta del Ministerio de Hacienda No. 03-03-06/1/4213), la fecha de la transacción será la fecha de transferencia del inmueble a el vendedor (cláusula 1, cláusula 1, artículo 167 del Código Fiscal de la Federación de Rusia).

En contabilidad, la empresa reconoce los ingresos por el importe de la compra devuelta, menos el IVA, y también cobra el IVA, emite una factura y lo refleja en el libro de ventas. Al mismo tiempo, si el vendedor es un pagador de IVA, entonces no es necesario restaurar el IVA aceptado para deducción en el momento de la compra, porque El IVA se cobra sobre la venta de devolución de bienes. El vendedor que recibe la factura acepta la deducción del IVA. Si el vendedor no es un pagador de IVA, pero la empresa sí lo es, entonces se cobra el IVA, pero no es necesario transferir la factura al vendedor.

Si el vendedor es un pagador del IVA y ha proporcionado una factura, entonces el comprador contabiliza el costo de la propiedad adquirida en el monto de los costos incurridos, es decir, El costo de los bienes también incluye el monto del IVA. Al volver a vender la mercancía, el vendedor redacta documentos sin IVA, en cuyo caso existe el riesgo de que la empresa no pueda acordar la devolución de la mercancía, porque el vendedor deberá aceptar la mercancía por el importe de los costes reales incurridos, es decir, a un coste incrementado en el importe del IVA, por lo que no habrá lugar a reembolso.

Para efectos del impuesto sobre la renta, el costo de una adquisición aceptado para contabilidad se acepta como gasto por el monto del costo real. Por lo tanto, las operaciones para devolver bienes al proveedor en realidad no afectan la formación de la base imponible, pero se reflejan en la declaración de impuestos.

Para devolver bienes en 1C Contabilidad 8.3, se proporciona un documento "Devolución de bienes al proveedor", que le permite reflejar una devolución total o parcial. Si necesita devolver el lote completo, se selecciona el documento de recepción de la mercancía devuelta y la operación se forma directamente a partir de él.

En este caso, el documento "Devolución de mercancías al proveedor" se genera en la fecha de reflejo de la transacción comercial para todas las posiciones del documento.

En este caso, los campos "Contraparte", "Acuerdo", "Documento de recibo" se completan automáticamente.

Y en la parte tabular se indica la lista completa de bienes adquiridos según el documento de recibo.

Luego de realizarla se generaron las siguientes transacciones:

Y el registro de “Ventas con IVA”:

Lista completa de transacciones de transacciones:

El documento genera una entrada en el Libro de Ventas:

Al devolver determinada propiedad, consulte directamente el documento de devolución:

Al hacer clic en el botón “Devolver” se crea un nuevo elemento, del tipo “Compra, comisión”, es importante indicar correctamente a quién se devuelve la propiedad, el contrato y el documento de recibo por el cual se realizó el recibo:

El recibo contiene 3 artículos sujetos a devolución, por ejemplo, solo el primero, parcialmente:

Con el botón “Agregar” se selecciona un artículo, se indica la cantidad, se completa el precio en el documento y se calcula el monto. El procedimiento siguiente es similar al descrito anteriormente:

¿Aún tienes preguntas? ¡Le ayudaremos a organizar la devolución de productos en 1C como parte de una consulta gratuita!

3.0 se produce en los siguientes casos típicos:

el comprador devuelve mercancías inadecuadas/defectuosas;

el comprador devuelve el equipo;

el comprador devuelve el contenedor;

el comisionista/agente devuelve la mercancía.

Para reflejar estas operaciones en la base de datos de la empresa, se proporciona el documento "Devolución de mercancías del comprador". Se puede ingresar de dos maneras: basándose en un documento de ventas o informe de ventas minoristas, o manualmente.

Crear una devolución de bienes de un comprador en 1C en función de las ventas o un informe de ventas minoristas es la forma más fácil y rápida de procesarlo. En este caso, los detalles, costos y otros datos se completan automáticamente desde el documento de ventas.

Consideremos el método manual para completar la devolución de mercancías del comprador. En la lista de operaciones en la pestaña "Ventas", debe seleccionar el tipo apropiado de operación "Devoluciones de bienes de clientes". En la lista de documentos de devolución que se abre, debe crear una nueva declaración. Para hacer esto, seleccione el tipo de documento deseado de la lista desplegable del botón “Volver”:

Si nos devuelven el producto, seleccione la opción “Venta, comisión”. En el formulario que se abre, complete los campos indicando el almacén donde se publicarán los productos devueltos, los tipos de precios (estos datos están en el contrato de venta, la configuración de la contraparte, si es necesario, se pueden cambiar directamente a través del documento), la moneda en la que se realizaron los pagos según el acuerdo.

Independientemente del tipo de devolución, el encabezado del documento se cumplimenta de la misma forma.

El llenado adicional depende del tipo de devolución. Consideremos todas las opciones por separado.

Devolución de productos inadecuados/defectuosos a 1C: Contabilidad

Puede realizarse de dos formas: con o sin indicación del documento de venta. Primero, veamos cómo completar el documento cuando no se especifica el documento de ventas. Crea una nueva devolución, selecciona el tipo “Ventas, comisión”, llena el encabezado. Pasemos a la parte tabular.

Aquí es importante prestar atención a la indicación del precio (este es el precio al que devolvemos el producto), al configurar la cantidad, el programa calculará automáticamente el importe. La deuda de la contraparte con nuestra organización se reducirá en esta cantidad (ya que los bienes nos han sido devueltos). A continuación, debe indicar el precio de costo; de acuerdo con estos datos, los productos se reflejarán en la contabilidad de 41 cuentas y se devolverán al almacén. El precio de coste en ausencia de un documento de venta se indica manualmente.

Tenga en cuenta que para las empresas que se encuentran en el sistema tributario simplificado, al realizar la devolución, es necesario indicar si el producto devuelto se incluirá en los gastos aceptados en el momento de la venta. Para ello, se ingresan datos en el campo “Gastos (OU)”.

Al completar los campos, el propio programa 1C sustituirá las cuentas contables, ingresos y gastos, y una cuenta de IVA a partir de las características de los artículos aceptados para su devolución a 1C. Se publica el documento completo, después del cual puede ver las siguientes transacciones:

Ahora consideremos el caso de indicar un documento de ventas (para esto se proporciona un campo especial "Documento de envío"). Ingresemos datos sobre ventas o ventas minoristas¸ después de lo cual, al hacer clic en el botón "Rellenar", el programa completará automáticamente la parte tabular, incluido el costo de los productos:

La parte tabular se cumplimentará íntegramente según el documento de envío. Si es necesario, puede ajustar la cantidad de productos que se devuelven y eliminar cualquier artículo si realmente no se devuelve.

Si el documento de envío es un informe de ventas minoristas, en la estructura del documento aparecerá 1C un PKO, según el cual los fondos se devolverán al comprador.

Devolución de equipos a 1C:Contabilidad

El comprador podrá devolver el material a la organización. También puede emitir dicha devolución en 1C utilizando el documento del mismo nombre, pero al crearlo, seleccione el tipo "Equipo":

La parte tabular se rellena de la misma forma que en la devolución de mercancías. Esto se puede hacer agregando manualmente nuevas líneas y seleccionando artículos del directorio, o completándolos automáticamente según el envío. Como en el caso anterior, al devolver el equipo sin indicar el documento de envío, deberás indicar de forma independiente el coste y el coste.

Devolución de embalaje del comprador en 1C: Contabilidad

Desde el punto de vista contable en 1C, los contenedores se considerarán el mismo producto. Por tanto, a la hora de tramitar una devolución, las acciones serán similares: si el contenedor se acepta por separado, entonces el registro se realiza a través de “Venta, comisión”. Si el equipo y los contenedores se devuelven juntos, entonces "Equipo" es correcto.

Devolución de mercancías de un comisionista/agente en 1C: Contabilidad

La devolución de bienes o productos en el caso de comisionista se realiza a través del ítem “Venta, comisión”. Aquí hay que prestar atención al tipo de contrato: con un comisionista (agente). Después de especificar el documento de envío, puede completar la parte tabular automáticamente y el programa mismo insertará cuentas contables y otros datos.

Qué documentos se pueden ingresar en base a una declaración en 1C: Contabilidad 8.3

Según el documento de devolución, puede ingresar facturas emitidas y recibidas, documentos para el gasto de fondos y calcular y deducir el IVA. También podrás configurar la impresión de la factura de devolución y otros documentos de la devolución.

Cualquier organización que venda productos o servicios se enfrenta al hecho de que algunos clientes quieren recuperar su dinero. Esto no tiene nada de aterrador para la empresa. Pero para un contador nuevo, el proceso de procesamiento de declaraciones puede parecer una pesadilla. Aunque es bastante fácil de hacer. Continúe leyendo y comprenderá cómo devolver productos en 1C.

"1C: Contabilidad Empresarial" tiene varios documentos diferentes responsables de devolver las compras de manos del cliente al almacén:

• devolución del comprador;
• del comisionista;
• devolución de embalajes;
• equipo.

El más común es la devolución del comprador, los contadores suelen ocuparse de ello en la práctica. Por tanto, vale la pena examinarlo con más detalle.

En 1C, la "devolución de mercancías" es una operación bastante sencilla. El usuario del programa puede tener dificultades con algunos pequeños detalles. Debes saber que existen tres etapas para documentar la devolución de productos:

1. la devolución misma;
2. elaboración de facturas para el libro de compras;
3. aceptar devolución de dinero.

Como puedes imaginar, deben realizarse en la misma secuencia.

Registro de devolución

• En el menú principal, seleccione el elemento "Comprar y vender".
• De la lista que aparece a la izquierda, bajo el título "Venta", seleccione "Devoluciones de clientes".

• Después de hacer clic, aparece una lista de documentos. Necesitamos crear uno nuevo usando el botón del mismo nombre. Vamos a crear.
• Nos interesan las cuatro columnas de la parte superior de la ventana: tipo de operación, almacén, contraparte, contrato. Así como el documento de envío.
• Tipo de operación: Venta, comisión. Con el almacén y la contraparte todo está claro: elegimos lo que necesitamos. En el contrato indicamos el número o nombre del contrato bajo el cual se realizó la venta.

• Después de todos estos pasos, la línea "Documento de envío" estará disponible. Allí seleccionamos “Informe sobre productos al por menor"si la venta se realizó al por menor. Si no, otro artículo adecuado.

• Llene la parte inferior de la ventana. En la pestaña abierta, haga clic en "Rellenar según el documento de envío". La mesa se llenará de productos adquiridos por los clientes.

• Si desea devolver solo una parte de lo que compró, puede eliminar manualmente las líneas necesarias, o mejor dicho, innecesarias.
• Aquí es donde debes trabajar con el archivo y terminarlo.

Factura

Ahora pasemos a la siguiente parte: debe ingresar el producto devuelto y la información al respecto en el libro de compras. Esto se hace sin cerrar la ventana anterior, usando el botón “Crear basado en”. Haga clic en él y seleccione "Factura recibida".

Devolvemos fondos al cliente.

Al finalizar, es necesario realizar un informe más importante, que será el encargado de devolver el dinero al comprador. Por supuesto, sólo es necesario emitirlo cuando el cliente haya pagado las compras.

Este fichero también se crea sobre la base de la "Devolución de mercancías". Aquí hay varias opciones de diseño, la elección es tuya.

• Vía Orden de Pago.
• "Cancelación de la cuenta de gastos".
• "Garantía de efectivo en cuenta".

Además, puedes realizar un reembolso a través de la pestaña “Ventas de bienes y servicios”, donde se muestra una lista de informes. Allí también debe hacer clic en el botón "Crear según" y seleccionar "Devolución de mercancías por parte del comprador".

Otros tipos de esta operación.

Existen varios otros tipos de complicaciones para el trabajo de un contador novato. También son dignos de mención. Representan los rendimientos mencionados anteriormente.

1. Compras a comisionista. Se crea el mismo documento, pero luego todo sigue un patrón ligeramente diferente. El contrato debe formalizarse en la forma “Con un comisionista (agente)”.
2. Equipo. Aquí, en lugar de la pestaña "Ventas, comisión", seleccionamos "Equipo". Todo se completa de la misma manera, pero el costo deberá ingresarse manualmente. El resto se ingresa con base en el registro de nomenclatura.
3. Tara. No hay nada complicado a la hora de aceptar la devolución del contenedor. Elegimos equipo, o venta y comisión, en función del tipo de contenedor que sea: parte del equipo o parte de la compra. El resto se hace igual que en casos anteriores.
4. Puedes devolver sin documento de venta. No siempre es necesario especificarlo, pero luego tendrás que cambiar un poco el proceso. No se determinará el lote del producto ni su coste. Tendrás que ingresarlo manualmente.

En conclusión, devolver mercancías en 1C es bastante sencillo. Lo principal es escribir con precisión los nombres de los documentos y también revisar cuidadosamente las tablas que contienen los nombres de los productos. Cualquier contador novato podrá realizar estas operaciones automáticamente con el tiempo.