ارتباط نزدیک قراردادهای عرضه و فروش همچنان باعث ایجاد اختلافات زیادی در بین وکلا می شود.
برخی بر این عقیده اند که مرزهای بین این قراردادها تقریباً از بین رفته است و به سختی می توان تفاوت های این قراردادها را تشخیص داد، در حالی که برخی دیگر برعکس، مرز تیز بین عرضه و خرید و فروش را می بینند.

در واقع مقصود از عقود بیع و تحویل، انتقال مال معین توسط فروشنده (تامین کننده) به خریدار (مشتری) است. عنصر اصلی هر دو قرارداد، انتقال مالکیت کالاهای فروخته شده یا عرضه شده است. یکی دیگر از ویژگی های مهم هر دو قرارداد، پرداخت توسط طرف مقابل فروشنده یا تامین کننده است تعیین قیمت. ماهیت حقوقی قراردادهای عرضه و فروش تقریباً کاملاً منطبق است

امکان استنتاج تفاوت معینی بین آنها تنها با مطالعه بیشتر زمینه های تعاریف قراردادها در قانون مدنی روشن می شود.

هنر ماده 454 قانون مدنی در تعریف عقد بیع چنین می گوید: یکی از طرفین (بایع) متعهد می شود که مال (کالا) را به مالکیت طرف دیگر (خریدار) منتقل کند و خریدار متعهد می شود که این کالا را بپذیرد و برای آن مقدار معینی پول (قیمت) بپردازید. با مقایسه تعاریف این قراردادها، می‌توان ویژگی‌های واجد شرایط عرضه را تشخیص داد و آن را به عنوان یک نوع جداگانه از قرارداد بیع متمایز کرد.

اولا،طبق قرارداد تامین، اقلام خریداری شده باید در آن استفاده شود فعالیت کارآفرینییا در غیر این صورت به مصرف شخصی مربوط نمی شود. هنر 454 در مورد بیع، در مورد انتقال یک چیز (کالا) به مالکیت خریدار، در مورد هدف استفاده از آن چیزی نگویید.

این شرایط همانطور که Yazev V.A. و صفیولین د.ن، از دایره احتمالی شرکت کنندگان در روابط حقوقی برای عرضه خارج می شود اشخاص حقیقیخرید کالا برای مصرف شخصی چنین تمایزی با توجه به ترکیب موضوع، به اختلافات ناشی از روابط برای عرضه کالا، برخلاف خرید و فروش، منحصراً به صلاحیت نظام دادگاه‌های داوری مربوط می‌شود.

دوما، انتقال کالا توسط فروشنده (تامین کننده) به خریدار باید در مدت یا دوره های مقرر در قرارداد انجام شود. با توجه به قرارداد تامین، مدت (شرایط) انتقال کالا ماهیت یک شرط اساسی قرارداد را پیدا می کند.

هنر ماده 314 قانون مدنی می گوید: «اگر تعهدی مقرر کند یا اجازه دهد که روز اجرا یا مدتی را که باید در طی آن انجام شود، تعیین کند، تعهد در این روز یا بر این اساس در روز جاری قابل اجرا است. هر لحظه در چنین دوره ای.» لنگر انداختن موقعیت عمومیدر مورد شرایط موجود در تعریف تحویل نشان می دهد که عدم وجود آن در قرارداد، در عمل جبران آن بسیار دشوار خواهد بود.

سومتفاوت قابل توجهی در محدوده حقوق ملک منتقل شده از گیرنده در قرارداد تامین و از خریدار در قرارداد بیع است. در خرید و فروش، فروشنده متعهد می شود که مالکیت ملک را به طرف مقابل منتقل کند. این عبارت به ما امکان می دهد ادعا کنیم که خریدار همیشه مالک کامل کالای خریداری شده است.

ترکیب موضوعی خاص شرکت کنندگان در رابطه تامین، از تعریف مستقیم حقوق مالکیت تامین کننده یا خریدار در رابطه با کالا منتهی می شود: "... تامین کننده متعهد می شود کالای تولید یا خریداری شده توسط خود را به خریدار برای استفاده در فعالیت های کارآفرینی."

در اینجا می توان با نظر Yazev V.A. و Fleishitz E.A.، که متذکر شدند که تأمین‌کننده می‌تواند مالک کالاهای عرضه‌شده باشد (به عنوان مثال، در مواردی که آن را با هزینه‌ای تولید کرده است. وجوه خود، یا تحت سایر قراردادهای قانون مدنی مالکیت ملک عرضه شده را دریافت کرده است)، بنابراین ممکن است چنین نباشد. همین موضوع را می توان در مورد گیرنده کالا در قرارداد عرضه نیز گفت که می تواند به عنوان کارمزد کالا را برای فروش بعدی دریافت کند.

چنین شکل جهانی ماده 506 قانون مدنی در مورد لوازم، به نظر من، تصادفی انتخاب نشده است. این اجازه می دهد تا "... از آن حقوقی که کالای مورد تحویل با آن سنگینی می شود انتزاع کند و خود فرآیند انتقال را تنظیم کند."

همانطور که در قرارداد فروش، واسطه روابط تجاری، انجام زودهنگام تعهدات فقط با توافق طرفین مجاز است. یکی از ویژگی های قرارداد تامین، قاعده ای است که بر اساس آن کالاهایی که زودتر از موعد مقرر تحویل داده شده و توسط خریدار پذیرفته شده اند، در برابر مقدار کالایی که قرار است در دوره بعدی تحویل شود، محاسبه می شود.

در روابط عرضه، رویه ای است که تأمین کننده به تعهدات خود در قبال عرضه کالا به خریدار عمل می کند. هنر ماده 456 قانون مدنی تکالیف بایع را برای انتقال مبیع در عقد بیع تعریف می کند: «بایع مکلف است مال پیش بینی شده در عقد بیع را به خریدار منتقل کند». پس از تحویل، روش تامین کننده برای انجام تعهدات خود در هنر تعریف شده است. ماده 509 قانون مدنی: «... تسلیم با حمل (انتقال) کالا به خریدار یا شخصی که در آن به عنوان گیرنده درج شده است انجام می شود».

بنابراین، از تعیین رویه ایفای تعهدات خود توسط فروشنده، نتیجه می شود که او تعهدی برای سازماندهی تحویل کالا به خریدار ندارد، یعنی. ممکن است، اما به عنوان شرط اضافی.

در عین حال، در تعریف تحویل مستقیماً آمده است که تحویل کالا توسط تامین کننده از طریق حمل و نقل (انتقال) کالا انجام می شود. واتتسی ب. با بررسی ویژگی های قرارداد تامین، خاطرنشان کرد: "... اصطلاح حمل و نقل به معنای انجام اقدامات خاصی توسط تامین کننده برای سازماندهی تحویل کالا به خریدار است." این علاوه بر این در هنر ارائه شده است. ماده 510 قانون مدنی، که تصریح می کند که تحویل کالا توسط تامین کننده از طریق حمل و نقل با وسایل حمل و نقل پیش بینی شده در قرارداد تامین و با شرایط مندرج در قرارداد انجام می شود.

در مواردی که در قرارداد حق خریدار برای ارائه دستورالعمل‌های ارسال کالا به گیرندگان به تامین‌کننده (سفارش‌های حمل و نقل) پیش‌بینی شده است، کالا باید توسط تامین‌کننده به گیرندگانی که در سفارش حمل ذکر شده است ارسال شود. محتوای سفارش حمل و نقل و زمان هدایت آن توسط خریدار به تامین کننده توسط قرارداد تعیین می شود.

اگر قرارداد شامل شرایطی برای تامین کالا طبق سفارشات حمل و نقل خریدار باشد، مطابق بند 1 هنر. ماده 328 قانون مدنی، تعهدات عرضه کننده را باید به ترتیب انجام متقابل تلقی کرد. عدم ارسال سفارش ارسال توسط خریدار در زمان ثابتبه تامین کننده این حق را می دهد که از اجرای قرارداد امتناع کند یا حمل و نقل کالا را تعلیق کند.

تفاوت بعدی با خرید و فروش، طولانی مدت بودن رابطه عرضه بین طرفین است. این به شما امکان می دهد چند ویژگی متمایز دیگر از قرارداد تامین را برجسته کنید. بنابراین اگر تامین کننده تعهدات خود را با ارسال چندین محموله از کالاها در دوره های مربوطه تحویل انجام دهد، اهمیتدر روابط عرضه، مقررات رویه پر کردن کمبود کالا را به دست می آورد.

تامین کننده ای که اجازه تحویل کم در یک دوره خاص را داده است، موظف است مقدار کم تحویل کالا را در دوره (های) بعدی در مدت قرارداد جبران کند، مگر اینکه در خود قرارداد طور دیگری مقرر شده باشد.

تعهدات خریدار (قبول کالا و پرداخت) نیز دارای ویژگی هایی است که مختص روابط عرضه است که بیش از یک بار در ادبیات به آن اشاره شده است.

کالای مورد قبول خریدار (گیرنده) باید در بازه زمانی تعیین شده توسط قانون، قرارداد یا عرف بازرگانی مورد بازرسی قرار گیرد. خریدار (گیرنده) موظف است کمیت و کیفیت کالای دریافتی را بررسی و هرگونه مغایرت یا کاستی را کتباً به تامین کننده اطلاع دهد.

دریافت کالای تحویلی نیز مشمول جدایی می باشد اعمال حقوقی. خریدار (گیرنده) از سازمان حمل و نقلکالاها باید مطابقت خود را با اطلاعات مندرج در حمل و نقل و اسناد همراه بررسی کنند، این کالاها را مطابق با الزامات قوانین قانونی، قرارداد و همچنین الزامات منشور حمل و نقل از سازمان حمل و نقل بپذیرند.

بند 2 هنر. 510 و هنر. ماده 511 قانون مدنی به انتخاب کالا اختصاص دارد که به عنوان دریافت کالا در محل عرضه کننده تعریف می شود. این نوع تحویل نزدیک به قرارداد بیع است. مفهوم "نمونه برداری از کالا" معادل شرط بند 1 هنر است. ماده 458 قانون مدنی که تأمین کالا را در اختیار خریدار قرار می دهد. در اینجا، تفاوت در تحویل دوباره بر اساس مدت زمان رابطه خواهد بود.

به گفته Yazev V.A. در قرارداد عرضه با شرط تحویل کالا توسط خریدار باید برنامه زمانبندی برای برداشت و دریافت کالا برای یک ماه یا سه ماهه آینده پیش بینی شود.

یکی دیگر از ویژگی های بارز تحویل، تحمیل تعهد به خریدار (گیرنده) برای بازگرداندن بسته بندی و وسایل بسته بندی قابل استفاده مجدد به تامین کننده است که در هنر پیش بینی شده است. 517 GK. در هنگام خرید و فروش، تعهدات طرفین پس از پرداخت برای کالای دریافت شده انجام شده تلقی می شود، بنابراین، منافع اقتصادی فروشنده مستلزم درج هزینه بسته بندی در کل بهای تمام شده کالای فروخته شده است.

در قرارداد تامین، بازگشت بسته بندی قابل استفاده مجدد توسط خریدار به تامین کننده با توجه به مدت زمان رابطه طرفین قرارداد امکان پذیر می شود. با استفاده از کانتینر برگشتی، تامین کننده از هزینه تولید خود جلوگیری می کند و در نتیجه هزینه محصولات تولیدی یا خریداری شده را کاهش می دهد.

منفعت اقتصادی این امر برای هر دو طرف آشکار است و بنابراین قانون به طور مفصل رویه و شرایط گردش کانتینرها را تنظیم می کند. روش بازگرداندن ظروف، الزامات مربوط به آن و همچنین مسئولیت عدم بازگشت در "قوانین گردش ظروف چوبی و مقوایی قابل برگشت" و "قوانین استفاده، گردش و بازگشت ظروف قابل استفاده مجدد" به تفصیل آمده است. بسته بندی به معنی" است که نشان دهنده نیاز به درج شرایط رویه و شرایط در متن توافق نامه تامین کانتینر است.

برخی از ویژگی ها در روش اعمال مجازات برای نقض شرایط قرارداد متفاوت است. هنر 466 قانون مدنی عواقب نقض شرط مقدار کالا را برای قرارداد خرید و فروش عمده تعیین می کند. برای انتقال مقدار کمتری از کالا از آنچه در قرارداد پیش بینی شده است، خریدار حق دارد یا تقاضای انتقال مقدار گمشده کالا را داشته باشد یا از کالای منتقل شده امتناع کند و هزینه آن را بپردازد و در صورتی که کالا برای مطالبه بازپرداخت مقدار پول پرداخت شده است.

هنر 521 مشابه هنر. 466 قانون مدنی عواقب تحویل کم (انتقال مقدار کمتر) کالا توسط تامین کننده را تعیین می کند. تفاوت اصلی در این مورد عرضه از خرید و فروش عمده، اخذ جریمه از عرضه کننده قبل از ایفای واقعی تعهد، در محدوده تعهد او برای جبران مقدار کم تحویل شده کالا در دوره های بعدی تحویل است. ، مگر اینکه به موجب قانون یا قرارداد ترتیب دیگری برای پرداخت جریمه مقرر شده باشد.

رابطه نزدیک خرید و فروش و تحویل، که منجر به سردرگمی مفاهیم، ​​کامل بودن کامل قوانین حاکم بر خرید و فروش می شود، دادگاه های داوری را در موقعیت دشواری قرار می دهد: کدام قواعد برای حل و فصل اختلافات ناشی از قراردادها اعمال می شود. قوانین § 3 فصل 30 یا § 1 فصل 30 قانون مدنی فدراسیون روسیه؟

هنر ماده 431 قانون مدنی از لزوم تفسیر لغوی معنای الفاظ و عبارات قرارداد در چنین مواردی صحبت می کند. هنگامی که قرارداد نامشخص است، معنای لغوی آن با مقایسه با سایر اصطلاحات و معنای کل قرارداد مشخص می شود. قسمت دوم این مقاله به موارد پیچیده تری اشاره دارد که قواعد قسمت اول اجازه تعیین محتوای قرارداد را نمی دهد. در چنین حالتی، احراز اراده مشترک واقعی طرفین با در نظر گرفتن هدف قرارداد ضروری است.

نظر E. Kelman و Samoilov B در این مورد جالب به نظر می رسد. آنها خاطرنشان کردند که اگر بتوان معامله را هم به عرضه و هم به بیع نسبت داد، در صورت عدم وجود شواهد عینی، باید از شک مطابق با موارد استفاده شود. در روابط حقوق مدنی بسیار مهم است نشانه ذهنی: قصد واقعی طرفین که در اراده نمود پیدا کرده است.

Yazev V.A. تنظیم حقوقیتحویل کالا - "Sov. تجارت»، 1955، شماره 8، ص17-21
Safiulin D.N. «شرایط ضروری. قراردادهای فروش محصولات "Sverdlovsk 1979.
Yazev V.A. قرارداد تحویل در سیستم جغدها. تجارت م.، گسترگیزدات، 1956.ص45
فلیشیتز E.A. قرارداد تحویل.-در کتاب..: انواع جداتعهدات م.، 1954، ص27

Galperin L.B. "قانون قانونی روابط صنعتی. و تجارت.» Sverdlovsk, 1973, p.65
Vatatsi B. در مورد قرارداد عرضه - "Izvestia of NKJU BSSR"، مینسک، 1927، شماره 9، ص13
دونده یا.آ.، فریدمن ز.ام.، چیرکوف جی.ای. قرارداد اقتصادی و نقش آن در تامین تخته. خانواده اتحاد جماهیر شوروی، Gosjurizdat، 1960، صص 154-158; جنکین دی.ام. "جغدها. تجارت»، 1964، شماره 3، صص 9-21.
Yazev V.A. «قرارداد تأمین کالای مصرفی»، گسترگیزدات، 1369، ص56.

مدارک سفارش خریدار، سفارش به تامین کننده، دریافت کالا و خدمات، فروش کالا را وارد می کنیم.

زنجیره سفارش خریدار - اجرا

بیایید به سیستم مدیریت سازمانی 2.0 زنجیره کلاسیک حرکت کالا را معرفی کنیم که با سفارش خریدار شروع می شود و با فروش به این خریدار ختم می شود.

در زنجیره ما شرکت خواهد کرد - سفارش به تامین کننده. یعنی مدارک زیر وارد می شود - سفارش خریدار، سپس سفارش به تامین کننده، دریافت کالا و خدمات، فروش کالا و خدمات به خریدار.

برای ثبت سفارش برای خریدار به بخش "فروش" مراجعه کنید. مورد "سفارش مشتری" را انتخاب کنید. ضمناً، اگر این مورد را ندارید، نباید فراموش کنید که سیستم مدیریت سازمانی قابل تنظیم است و ممکن است این مورد در سیستم شما غیرفعال باشد. و این در منوی "Administration" در بخش "and sales" پیکربندی شده است. یک چک باکس مربوطه وجود دارد - "سفارشات مشتری". در صورتی که غیرفعال باشد، آن را در بخش "فروش" - "سفارشات مشتری" نداریم. بیایید دوباره آن را روشن کنیم.

بنابراین، به ایجاد سفارشات مشتری برگردیم. ما یک سند جدید ایجاد می کنیم. مشتری را مشخص کنید. این مسیر نور خواهد بود. ما باید همان توافق را انتخاب کنیم. و محصولی را که مشتری می خواهد بخرد اضافه کنید. مقدار کالا و قیمت آن را مشخص کنید. همچنین باید تاریخ ارسال مورد نظر را نیز مشخص کنیم. تاریخ سند نهم است. تاریخ ارسال مورد نظر 14 باشد.
همچنین در تب "اضافی" باید اتمام مراحل پرداخت را بررسی کنید. ما آنها را به طور خودکار پر می کنیم. و ما گزینه پرداخت را انتخاب می کنیم - "بعد از ارسال"، در غیر این صورت برنامه به ما اجازه ارسال این محصول را بدون پرداخت نمی دهد و ما در این درس پرداخت را در نظر نمی گیریم. OK را فشار می دهیم.

و در اصل، سند ما به استثنای یک نکته مهم مانند "وضعیت" تکمیل می شود. وضعیت، همچنین یک مورد قابل تنظیم. وضعیت ها را می توان غیرفعال کرد، اما در صورت فعال بودن، باید آن را پر کرد تا سند به درستی پردازش شود. در این مورد، وضعیت ما "ایمن بودن" است. با فشردن فلش رو به بالا، برنامه به طور خودکار حداکثر وضعیت سند ممکن را تنظیم می کند. روی دکمه "ارسال و بستن" کلیک کنید. و سند "سفارشات مشتری" را ایجاد می کنیم.

در خود دستور می توان وضعیت اجرای این دستور را مشاهده کرد. این گزارش نشان می دهد که مشتری چقدر سفارش داده است، چه مقدار باید تهیه شود و تا چه تاریخی، و در واقع چقدر قبلاً در انبار مونتاژ شده است و چه مقدار برای او ارسال شده است. یعنی در این گزارش می توانید تصویر کاملی از اجرای این دستور را مشاهده کنید.

بیایید بر اساس این سفارش مشتری وارد کنیم - یک سفارش به تامین کننده. روی دکمه "Create Based" کلیک کنید. و "سفارش به تامین کننده" را انتخاب کنید. ما یک سفارش جدید برای تامین کننده باز خواهیم کرد. همچنین، از طریق بخش «خریدها» - «سفارشات به تأمین‌کنندگان» می‌توان سفارش به تأمین‌کننده را وارد کرد.

بنابراین، ما سند را بر اساس سفارش به تامین کننده تکمیل کرده ایم. باید تامین کننده را مشخص کنیم. یک قسمت جدولی هم داریم که باید قیمت سفارش را مشخص کنیم. در تب "پیشرفته" نیز باید مراحل پرداخت به تامین کننده را مشخص کنیم. ما مراحل پرداخت را مشخص می کنیم تا حسابدار بتواند تمام سفارش های ما را به موقع پرداخت کند تا تصویر واضحی از پولی که به دست ما می رسد و پولی که باید پرداخت کنیم داشته باشیم تا سازمان ما یک شکاف نقدی از پرداخت ها و دریافتی ها، به اصطلاح «تقویم پرداخت» داریم. دکمه OK را فشار دهید. ما همچنین وضعیت سفارش را برای تامین کننده تنظیم می کنیم. دکمه "ارسال" را فشار دهید.

و سپس "بر اساس" را مستقیماً از فرم این سند "دریافت کالا و خدمات" ایجاد خواهیم کرد. سیستم به ما می‌گوید که نمی‌توانیم رسید کالا و خدمات را وارد کنیم، زیرا وضعیت این سند این اجازه را به ما نمی‌دهد. این را می توان فقط پس از اینکه وضعیت - برای پذیرش - انجام داد. برای اینکه وضعیت "در حال دریافت" باشد، می توانیم آن را روی "در حال دریافت" قرار دهیم و سند را پست کنیم.

اکنون ما "بر اساس" - "دریافت کالا و خدمات" را ایجاد می کنیم. ما تاریخ سند را نشان می دهیم - روز دهم. در اینجا همچنین می توانیم نشان دهیم که فاکتوری از تامین کننده دریافت شده است. در تب "Advanced" باید "Subdivision" را مشخص کنیم. بیایید بخش را مشخص کنیم - "بخش خرید". و روی "ارسال" سند کلیک کنید. سند برگزار خواهد شد. و در "سفارش به تامین کننده" می توانیم وضعیت اجرای این سفارش را مشاهده کنیم. می بینیم که 5 عدد سفارش داده شده است. و همچنین 5 عدد صادر کرد. در "سفارش به تامین کننده" وضعیت را روی "بسته" تنظیم کنید. و ما آن را اجرا خواهیم کرد.

اکنون به "سفارش مشتری" خود بازگردیم. و وضعیت اجرای آن را بررسی کنید. همانطور که می بینید در حال حاضر تغییری نکرده است. بیایید سند "فروش کالا و خدمات" "بر اساس" سفارش مشتری را معرفی کنیم. این سیستم به ما اجازه نمی دهد سندی را برای فروش کالا و خدمات وارد کنیم، در حالی که سند در وضعیت "ایمن شدن" است. ما آن را به وضعیت "برای حمل و نقل" منتقل می کنیم. بیایید آن را انجام دهیم. و ما "بر اساس" - "فروش کالا و خدمات" را معرفی خواهیم کرد. در اینجا ما همچنین باید بخش را در تب "Advanced" مشخص کنیم. بیایید بگوییم "بخش فروش". ما همچنین یک فاکتور ایجاد خواهیم کرد. و ما سند را پاس می کنیم.

بیایید به سفارش مشتری برگردیم. وضعیت اجرای آن را ببینیم. همانطور که می بینیم، 5 قطعه در سند سفارش داده شده است، 5 قطعه صادر می شود. بنابراین می بینیم که سفارش تکمیل شده است. وضعیت سفارش مشتری را روی "بسته" تنظیم کنید. و ما آن را اجرا خواهیم کرد.

بدین ترتیب ما کل زنجیره از سفارش مشتری تا فروش کالا به مشتری را طی کرده ایم. بیایید ببینیم که چگونه بر فعالیت شرکت تأثیر می گذارد. بیایید به بخش "مالی" برویم. مورد "گزارش های مالی" را باز کنید. و گزارش "سود ناخالص شرکت" را باز کنید. روی دکمه "ایجاد" کلیک کنید.

همانطور که می بینیم، سیستم درآمد و هزینه را در زمینه ادارات، سازمان ها و مدیران به ما نشان می دهد. اما در این حالت هزینه محاسبه نمی شود و برنامه سود 100 درصدی عملیات ما را به ما نشان می دهد. به چی ربط داره؟ این به دلیل این است که هزینه در این برنامه به صورت جداگانه محاسبه می شود.

هزینه عملیات ما را محاسبه کنید. برای انجام این کار، به بخش "بستن ماه" در منوی "مالی" بروید. روی دکمه "محاسبه" در کنار آیتم "محاسبه هزینه" کلیک کنید. هزینه محاسبه خواهد شد.

اگر هزینه شما محاسبه نشده است، احتمالاً یک خط مشی حسابداری برای محاسبه هزینه تنظیم نکرده اید. برای انجام این کار، باید به "تنظیمات و فهرست ها" بروید. و تنظیم روش های تخمین بهای تمام شده کالا را مشخص کنید. در این مورد، میانگین ماه نشان داده شده است. اما می تواند - تخمین وزنی یا متحرک FIFO باشد. همچنین یک چک باکس بسیار مهم این است که هزینه را با یک کار برنامه ریزی شده به روز کنید. به این معنی که قیمت تمام شده یک بار در یک بازه زمانی از پیش تعیین شده مجدداً محاسبه می شود.

اما به گزارش سود ناخالص ما برگردیم. بیایید آن را تشکیل دهیم. خواهیم دید که قیمت تمام شده محاسبه شده است. ما به سود ناخالص و سوددهی دست یافته ایم.

سفارش به یک تامین کننده توافقی است بین یک شرکت و یک تامین کننده برای عرضه لیست مشخصی از کالاها و خدمات. انجام سفارش توسط تامین کننده، حقیقت تحویل کالای سفارش داده شده به انبارهای شرکت است، انجام تعهدات از سوی شرکت، پرداخت کالای دریافتی است. بنابراین، حسابداری انجام سفارش از نظر کمی و هزینه انجام می شود. هنگام سازماندهی فعالیت های عرضه، تامین کنندگان باید سفارشات را فقط در صورتی نگه دارند که قرار باشد واقعیت اجرای آنها را ردیابی کنند.

در غیر این صورت، منطقی است که به سادگی رسیدهای برنامه ریزی شده و حجم خرید مورد نیاز را در طرح خرید لحاظ کنید.

سفارش به تامین کنندگان را می توان یکی از ابزارهای ارزیابی امکان سنجی سفارشات مشتری یا سفارشات داخلی دانست. به این معنی که هنگام ثبت سفارش با یک تامین کننده، می توانید به صراحت مشخص کنید که کالا برای کدام سفارش مشتری یا سفارش داخلی خریداری شده است.

کار با سفارشات در چارچوب زیرسیستم مدیریت سفارش تامین کننده انجام می شود. سفارش مدیریت رزرو تامین کننده

خود سفارشات توسط اسناد "سفارش به تامین کننده" رسمیت می یابد. زیرسیستم مدیریت سفارشات به تامین کنندگان با بسیاری از زیرسیستم های پیکربندی دیگر مرتبط است، بنابراین، هنگام تصمیم گیری برای استفاده از این زیرسیستم، باید به سازماندهی تعامل بین خدمات سازمانی برای کار با سفارشات به تامین کنندگان توجه کنید.

می توانید زیرسیستم های زیر مربوط به نگهداری سفارشات به تامین کنندگان را فهرست کنید:

· مدیریت سفارش مشتری، مدیریت سفارش داخلی.سفارشات به تامین کنندگان می تواند برای انجام سفارشات خاص مشتری یا سفارشات داخلی ایجاد شود.

· مدیریت موجودی.هنگامی که سفارش توسط تامین کننده انجام می شود، کالا به انبارهای شرکت می رسد و در نتیجه موجودی ها افزایش می یابد. ضمناً امکان رزرو کالا برای سفارشات مشتری و یا سفارشات داخلی به صورت همزمان با دریافت می باشد.

· مدیریت پول نقد.هنگام برنامه ریزی هزینه پولشما می توانید به صراحت مشخص کنید که تامین کننده برای پرداخت کدام سفارش ها به بودجه نیاز دارد.

· مدیریت خرید. سفارشات به تامین کننده می تواند به صراحت در برنامه تدارکات گنجانده شود و ارجاع به سفارشات در حین برنامه ریزی ذخیره می شود.

انتخاب سازمان به ترتیب

"سفارش به تامین کننده" است سند مدیریتالبته ذکر سازمان در دستور الزامی است. انتخاب سازمان در سفارش بر انتخاب قراردادی که طبق آن تسویه حساب با تامین کننده انجام می شود تأثیر می گذارد. اسناد پرداخت برای سفارش و اسناد دریافت کالا در انبارهای شرکت باید برای همان سازمان صادر شود. یعنی اطلاعاتی در مورد اینکه از طرف کدام سازمان حسابداری بیشتر معاملات تجاری در سفارش نگهداری می شود، باید از قبل در زمان ثبت سفارش بدانید. اگر در آینده تصمیم گرفته شود که معاملات تجاری بر اساس سفارش باید برای سازمان دیگری انجام شود، ابتدا باید اطلاعات را در خود سفارش تنظیم کنید: سازمان دیگری را انتخاب کنید، توافقنامه تسویه حساب را با تامین کننده مطابق با ارزش جدید سازمان

تاریخ دریافت- این تاریخ دریافت برنامه ریزی شده کالا بر اساس سفارش به تامین کننده است. تعیین تاریخ برنامه ریزی شده اختیاری است؛ این تاریخ بعداً در برخی موارد برای انتخاب سفارشات به تامین کنندگان استفاده می شود.

تاریخ پرداخت- و همچنین تاریخ دریافت، درج اطلاعات در سفارش به تامین کننده اختیاری است. تاریخ پرداخت برای کل سفارش به طور کلی تعیین می شود و تاریخی را تعیین می کند که تا آن زمان پرداخت برای سفارش باید به طور کامل توسط شرکت تکمیل شود.

چه چیزی را می توان از تامین کننده سفارش داد

لیست اقلام سفارش داده شده از تامین کننده در قسمت های جدولی "کالا"، "کانتینر"، "خدمات" سند "سفارش خریدار" وارد می شود. اگر نوع عملیات "تجهیزات" در سفارش به تامین کننده انتخاب شده باشد، یک تب دیگر برای سفارش تجهیزات اضافه می شود.

انواع اقلام زیر را می توان در بخش جدول "کالا" وارد کرد:

کالاها، مواد، محصولات و سایر دارایی های مشهود که برای آنها یک نوع کالا با نوع "کالا" در کتاب مرجع فهرست سهام تعریف شده است.

مجموعه ای از کالاها، در قسمت جدولی "محصول" نامی که مجموعه را توصیف می کند، و نه لیست اجزای آن، وارد می شود.

· مجموعه ای از کالاها، بر خلاف مجموعه ها، مجموعه کالاها در یک سفارش نه با یک خط واحد که مجموعه را توصیف می کند، بلکه مستقیماً با ترکیب مجموعه پر می شود.

قرار دادن سفارشات مشتری و سفارشات داخلی در سفارشات به تامین کننده

مکانیزم ثبت سفارشات داخلی و سفارشات مشتری در سفارشات به تامین کنندگان در واقع به شما این امکان را می دهد که حجم کالاهای سفارش داده شده از تامین کنندگان را با حجم مورد نیاز برای انجام سفارشات داخلی و سفارشات مشتری مرتبط کنید.

از نقطه نظر سفارشات به تامین کنندگان، چنین رابطه ای به شما امکان می دهد دلیل سفارش کالا را توجیه کنید تا نیازهای خود را برآورده کنید. و از نظر سفارشات مشتری و سفارشات داخلی، چنین رابطه ای دلیل بر این است که با خرید کالا از تامین کننده می توان سفارش را انجام داد.

استفاده از مکانیسم قرار دادن زمانی که سفارشی با یک تامین کننده به دلیل انباشته شدن نیاز به آن، یعنی زمانی که بسته ای از سفارشات مشتری شکل می گیرد، که برای آن کالاها باید از تامین کننده خریداری شوند و در آنها تولید نشده باشد، راحت است. خود.

در صورت بسته شدن یا کاهش حجم سفارش به تامین‌کننده، سفارش‌های خریداران و سفارش‌های داخلی ثبت شده در آن باید لغو شود. هنگامی که سند "بستن سفارش به تامین کنندگان" ایجاد می شود، قرار دادن به طور خودکار تصحیح می شود، اما اگر فرآیند بسته شدن یک سفارش به طور کلی پر زحمت، وقت گیر و مرتبط با کار چندین بخش باشد، در این صورت بسته شدن سفارش انجام نخواهد شد. به زودی پردازش می شود

برای حذف سریع قرارگیری از سفارش، می توان از سند "رزرو کالا" استفاده کرد.

هنگام بستن یک سفارش، ممکن است منطقی باشد که یک چرخه زمان‌بندی مجدد خرید اجرا شود. اگر سفارشات به تامین کنندگان در برنامه تدارکات گنجانده شده باشد برای تهیه مواد برای هر گونه سفارش مهم مشتری.