1. Loyiha va dizayn va yo'naltirilgan kompaniya, iqtisodiy model.
   • Menejment ob'ekti sifatida loyihani (buyurtma). Loyihaning manfaatdor tomonlari. Investitsiya va tijorat loyihalari. Buyurtmachining maqsadlari va Loyihaning ijrochisi. Ustuvorliklar ta'rifi: muddati, xarajatlar, sifati.
   • Tashkilotning iqtisodiy samaradorligi va moliyaviy barqarorligining asosiy ko'rsatkichlari, ularni boshqarish vositalari. Dizayn va yo'naltirilgan kompaniyaning iqtisodiy modeli.
   • Loyihalarda tashkilot manbalaridan foydalanish: loyiha xarajatlari va kompaniya xarajatlari. Loyiha rahbari va funktsional bo'lim boshlig'i.
   • Loyihani amalga oshirish narxini to'liq va o'zgaruvchan xarajatlar bo'yicha baholash. Umumiy xarajatlarni hisoblash usullari, doimiy xarajatlarni taqsimlash ma'lumotlar bazasining o'zgarishi.
   • Xarajat va buxgalteriya hisobini hisoblash mehnat manbalari va kompaniyaning loyihalarida asosiy vositalar.
   • Loyihaning moliyaviy realizatsiyasini ta'minlash. Kompaniya moliyalashtirish va loyiha manbalari, kapital narxi. Aylanma mablag'larga bo'lgan ehtiyojga ta'sir qiluvchi omillar.
2. Loyihaning iqtisodiy tsiklining turli bosqichlarida loyiha xarajatlarini boshqarish.
   • Loyihaning hayot tsikllari: rejalashtirish, amalga oshirish, tugatish. Loyihaning hayot tsiklining turli bosqichlarida moliyalashtirishning vazifalari va vositalari: Byudjetlashtirish, buxgalteriya hisobi, ijro va nazoratni optimallashtirish. Hisoblash va loyiha byudjeti.
   • Loyihaning qiymati byudjetini talab qilish: xarajatlar smetasi va individual byudjet buyumlari bo'yicha individual moddalar va e'tiborlarning o'zgaruvchanligi. Xom ashyo va materiallarni sotib olish xarajatlarini optimallashtirish.
   • Byudjet xarajatlari, daromadlar va xarajatlar byudjeti, munosabatlardagi loyihaning pul oqimi byudjeti. Boshqaruv menejerlarining ta'sirini modellashtirish iqtisodiy samaradorlik Loyihaning loyihasi.
   • Monitoring va byudjet nazorati uning bajarilish bosqichida. Loyihaning xarajatlari qiymatini baholash va erishilgan natijalarni baholashning vositasi sifatida o'zlashtirishning umumiy usuli. Bepul hisoblash pul Bilvosita loyiha orqali.
   • Loyihani boshqarish bo'yicha hisobot. Ko'rsatkichlar va hisobot shakllarining tarkibiga qo'yiladigan talablar. Loyihaning natijalari va menejerining motivatsiyasining o'zaro bog'liqligi.
3. Loyihaning narxini hisoblash va narxlarning yondashuvlari.
   • Buxgalteriya hisobi iqtisodiy yondashuvlar qiymatini baholash. Tegishli va ahamiyatsiz xarajatlar. Loyihani sotish narxi: strategik va taktik echim. Loyihaning savdo narxining pastki chegarasini aniqlashda bozor sharoiti va kompaniyaning ishlab chiqarish ob'ektlarini yuklash darajasi.
   • Vaqti-vaqti bilan pul narxi. Narx paytida mijozga loyihani moliyalashtirish uchun buxgalteriya hisobi.
4. Rivojlanish loyihalari (investitsiya) - rejalashtirish va baholash.
   • Loyihaning investitsiya va operatsion bosqichi. Taqqoslanadigan qiymatlarga, diskontlash usullariga yuqori vaqtli pul oqimlarini olib kelish. Kapital narxi va chegirma stavkalarini tanlash. Qarzga olingan mablag'larni jalb qilish bo'yicha loyihalarni baholashda moliyalashtirish shartlarini hisobga olish.
   • Loyihaning moliyaviy samaradorligi ko'rsatkichlari: Investitsiyalarning kamaydi, sof joriy qiymat, loyiha rentabelligi indeksi, investitsiya rentabellik indeksi. Har tomonlama baholash Loyihaning loyihasi.
5. Loyihaning xatarlari.
   • Tanib olish va rioya qilish xavfi. Xavfni baholash sifati va miqdoriy baholari. Xavfli javob variantlari.
   • Loyiha xatarlarini boshqarish rejalashtirish. Xatarlarni boshqarish vositasi sifatida sahna byudjeti.
6. Loyihalashtirilgan kompaniyaning moliyaviy menejmenti.
   • Amalga oshirilishini ta'minlash uchun kompaniyaning strategiyalari va moliyaviy boshqaruv vazifalari. Loyiha faoliyatini tashkil etishda moliyaviy va iqtisodiy xizmatlarning roli.
   • Moliyaviy oqim diagrammasi. Balans qilish loyihalar turi bo'yicha, faoliyat turi bo'yicha: operatsion, investitsiya, moliyaviy.
   • Aktivlarni optimallashtirish va ularni sotib olish manbalari. Uning shakllanish bosqichlarida kümülatif moliyaviy natijani tahlil qilish.
   • Rejalashtirish va boshqarish darajasi, kaskadir ko'rsatkichlar tizimi. Ichki boshqaruv hisobot tizimi. Buxgalteriya hisobi va byudjetlashtirishning buxgalteriya hisobi siyosati. "Loyiha" kompaniyalarida buxgalteriya va byudjetlashtirishni avtomatlashtirish vositalari.

32 soat (03.07.2017 yilning 3053-sonli litsenziyasi) malakasini oshirish to'g'risidagi guvohnoma.

Sertifikatni taqdim etish kerak:

• oliy yoki o'rta maxsus ta'lim diplomining nusxasi (Rossiya Federatsiyasida bo'lmagan diplom olgan taqdirda, biz Rossiya Federatsiyasida xorijiy diplomni aloqa raqamlari yoki elektron pochta orqali tan olish uchun zarurat berishni so'raymiz)
• ismning o'zgarishini tasdiqlovchi hujjat nusxasi (agar o'zgarishi bo'lsa).

Ishtirokchining paketi quyidagilarni o'z ichiga oladi:

• da'vo qilingan dastur bo'yicha trening;
• ma'lumotlar va ma'lumotnomalar to'plami;
• ekskursiya dasturi;
• kundalik tushlik va kofe tanaffuslari.

Siz seminarning to'liq dasturini ko'rishingiz va saytda ro'yxatdan o'ting.

balki korporativ mashg'ulot (Faqat sizning kompaniyangiz xodimlari uchun) korporativ mijozlar uchun maxsus takliflar yoki maxsus takliflar.

Sana o'rnatilmagan.

Seminar seminar zamonaviy tarkibini ochib beradi samarali usullar Loyihalar boshqaruvi. Loyihalarni boshqarish tizimini qurish bilan bog'liq yondashuvlar strategik maqsadlar va kompaniyaga tegishli vazifalar.
Shuningdek, seminar loyihalarni boshqarishning moliyaviy qismlariga, xususan, tijorat loyihalarini moliyaviy boshqarish, byudjetlashtirish va moliyaviy nazorat texnologiyalari, loyihalarni baholash texnikasi va loyihaning xarajatlari, shuningdek innovatsion loyihaning xususiyatlariga bag'ishlangan boshqaruv.

Maqsadli auditoriya

Seminarlar menejerlar, menejerlar va korxonalar, banklar, kompaniyalar va guruhlarning faoliyatini takomillashtirish bilan shug'ullanadigan menejerlar va mutaxassislar uchun mo'ljallangan; I I. I. tashkiliy rivojlanishKompaniya tomonidan boshqarish va boshqarishni takomillashtirishdan manfaatdor.

maqsad

Dastur

1-kun

"Loyihani rivojlantirish va tadbirkorlikni takomillashtirish"

Loyihani boshqarish korporativ rivojlanishi
Loyiha tushunchasi. Loyihalar yordamida qanday maqsad va vazifalar samarali amalga oshirilmoqda. Oqim orasidagi chegarani qanday chizish kerak va loyiha faoliyati. Loyihalarni tasniflash. Yondashuvlar, standartlar va usullar tizim nazorati loyihalar. Hayot tsikli va loyihaning fazasi. Asosiy ob'ektlar, jarayonlar va loyihalarni boshqarish protseduralari.

Tashkilot va loyihalarni boshqarish
Loyihani boshqarishning asosiy muammolari rossiya kompaniyalari. Loyihani boshlash. Maqsadni aniqlash va rejalashtirish. Rivojlanish ierarxik tuzilma Ish. Loyihani amalga oshirishning tashkiliy tuzilmasini qurish. Qurilish tarmoqlari modellari va taqvim rejasi Loyihaning loyihasi. Resurslarni rejalashtirish. Resursni rivojlantirish. moliyaviy reja Loyihaning loyihasi. Loyihani amalga oshirish va boshqarish. Trekking, loyihada ko'rsatkichlar va hisobot tizimi. Loyiha jamoasini qurish va boshqarish. Loyihalar ishtirokchilarining odatiy rollari va funktsiyalari. Loyihani tugatish. Loyiha ishtirokchilarini rag'batlantirish tizimi.

Kompaniyada loyihalarni boshqarish tizimini yaratish - sho'rva
Jarayonlar I. tashkiliy tuzilma Sho'rva. Aloqa va strategik boshqaruv tizimiga aloqador aloqa. Loyihalarni rejalashtirish, baholash va reyting. Loyihaviy resurslarni buxgalteriya hisobi va tarqatish. Dizayn idorasi. Loyihaning qoidalari. Umumiy sharh va tasniflash dasturiy ta'minot Loyihalar boshqaruvi.

Loyiha xatarlarini boshqarish va loyihani amalga oshirishdagi o'zgarishlar
Loyihani tahlil qilish va loyiha xavflarini aniqlash. Xavflarni tahlil qilish, baholash va baholash. Oddiy strategiyalar Xatarlarni boshqarish. Xatarlarni boshqarish rejasini ishlab chiqish. Loyihaning natijalarini amalga oshirishda o'zgarishlarni boshqarish uchun namunaviy chora-tadbirlar.

2-kun

"Moliyaviy moliya va investitsiya dizayni"

Moliyaviy loyihani rejalashtirish. Biznesni rejalashtirish. Investitsion dizayn
Investitsiya va tijorat loyihalari. Biznes-reja va boshqa hujjatlarni muvofiqlashtirish va tayyorlash. Biznes-reja bo'limlari. Xatolar va tavsiyalar. Loyiha uchun asosiy rejalar, hisobotlar, tahliliy yo'nalishlar. Naqd pul rejasi. Foyda va zarar rejasi. Balans rejasi. Moliyaviy menejment investitsiya loyihalarining xususiyatlari

Byudjetni byudjetlashtirish moliyaviy nazorat Loyiha
Byudjetni boshqarish sxemasi. Yuk tashish konturlari. Byudjet hisobotlarining turlari, daromad va xarajatlar ob'ektlarini taqsimlash. Byudjetni boshqarish tsikl. Moliyaviy javobgarlik markazlari. Byudjetni amalga oshirish.

Loyihaning ishlashini baholash.
Diskontlash va pul qiymati. Kapitalning tuzilishi va qiymati, moliyalashtirish xarajatlarini baholash. Loyihaning samaradorligini o'lchash ko'rsatkichlari. NPV. IRR. NCF. Pi. Pp. Ko'rsatkichlarni tahlil qilish. Sahna tahlil. Brew shee Tahlil. Sezgirlik tahlili. Tahlil va tavakkalchilikni boshqarish.

Loyihaning narxini baholash
Qiymat jihatlari. Qiymatni baholashning asosiy yondashuvlari. Baholash usullari. Individual loyihaning individual elementlarini baholash. Loyihaning kompaniyasining qiymati bo'yicha ta'siri.

Loyihani moliyalashtirish sxemalari
Moliyalashtirish manbalari. Moliyalashtirish sxemalari. Ichki va tashqi moliyalashtirish. Qarz va umumiy moliyalashtirish. Uzoq muddatli va qisqa muddatli moliyalashtirish. Aralashtirilgan moliyalashtirish. Muayyan moliyalashtirish sxemalari. Moliyalashtirish sxemalarini tanlash omillari.

Loyihada tashqi moliyalashtirishni jalb qilish jarayoni
Tashqi investitsiyalarni jalb qilish uchun loyihalarni boshqarish tsikllari.

Innovatsion loyihalarni boshqarish xususiyatlari
Viloyat moliyalashtirish. Innovatsion loyihaning tsikli. Innovatsion loyihalarni tashkil etish shakllari. Intellektual mulkni himoya qilish va baholash.

qo'shimcha ma'lumot

Axborot materiallari:
Ishtirok etish qiymati oziq-ovqat (2 kofe, tushlik, tushlik, o'quv va uslubiy qo'llanmalar va CD-1 "biznes jarayonlari" kiradi. Unda turli xil sanoat va uslubiy materiallar, shuningdek "Muvaffaqiyatli korxonalar sirlari:" Muvaffaqiyatli korxonalar sirlari: biznes-jarayonlar va tashkiliy tuzilma "kitobining namunalari seminar mavzulariga mos keladi.

Faqat seminar ishtirokchilari uchun "Muvaffaqiyatli korxonalar sirlari: biznes-jarayonlar va tashkiliy tuzilma" va CD echimlarini sotib olish uchun 15% chegirma bilan ta'minlangan.

Manzil

Rossiya, Moskva, ul. Mehmonxona, D.3 (m. Petrovsko-rozumovskaya)

30. Xarajat va moliyalashtirish loyihasi

Asosiy ta'rif

Loyihani boshqarishning qiymati va moliyalashtirish(Loyihaning qiymati va moliya boshqarmasi)- tasdiqlangan jarayonlarni shakllantirish va monitoring qilish uchun zarur bo'lgan jarayonlarni boshqarish loyihaning byudjeti. Dan tashkil topgan resurslarni rejalashtirish, hisob-kitoblarni baholash, baholash va byudjetni shakllantirish va xarajatlar nazorati.

Bilimlarning pasayishi

Loyihani boshqarish va loyihalarni moliyalashtirish jarayoni quyidagilarni o'z ichiga oladi:

□ Xarajatlarni boshqarish va moliyalashtirish kontseptsiyasini boshqarish:

Xarajatlarni boshqarish va moliya strategiyasini ishlab chiqish (maqsadlar ta'rifi va
Vazifalar, muvaffaqiyat va muvaffaqiyatsizliklar mezonlari, 74 ta taxminni cheklashlar);

Iqtisodiy tahlilni o'tkazish va loyihani oqlash (marketing,
moliyalashtirishning narxi va manbalarini baholash, prognoz);

Umumiy iqtisodiy baho Loyihaning loyihasi;

Kompleks moliyalashtirish jadvali;

Xarajatlarni boshqarish tizimi va moliyalashtirish uchun talablarni aniqlash
Loyihaning loyihasi;

Kontseptsiyani tasdiqlash.

□ Loyihadagi xarajatlar va moliyalashtirish:

Resurslarni rejalashtirish va muvaffaqiyatli bo'lish uchun zarur bo'lgan miqdorini aniqlash
Loyihani amalga oshirish;

Loyihaning narxini baholash (kerakli hujjatlar asosida,
ekspert baholash va boshqalar);

Loyihaning byudjetini shakllantirish,

Formatiga to'g'ri keladigan moliyalashtirish rejasini ishlab chiqish
Loyiha byudjeti:

Loyihada xarajatlarni boshqarish va moliyalashtirishni boshqarish va moliyalashtirishni rivojlantirish.

□ Loyihani amalga oshirishning qiymati va nazoratini tashkil etish:

Taqsimlash funktsional vazifalar va muvofiq javobgarlik
Loyihada rejalashtirish va moliyalashtirish;

Loyihada xarajatlarni boshqarish va moliyalashtirish uchun xarajatlarni boshqarish tizimiga kirish;

Loyihadagi haqiqiy xarajatlarni hisobga olish;

Loyihani qiymati va moliyalashtirish holati to'g'risidagi hisobotni shakllantirish.

□ Loyihani yaratish xarajatlarini aniqlash va tartibga solish tahlili:

Loyiha va moliya holatining joriy auditi;

Loyiha ko'rsatkichlarini amalga oshirish darajasini aniqlash
(haqiqiy xarajatlar tahlili va baholangan xarajatlarni tahlil qilish asosida amalga oshiriladi
bajarilgan ishlar);

1-bob. Bilim va tajriba

Hisob-kitob va byudjetdan bajarilgan ishlarning narxining amal qilishini tahlil qilish:

Ijobiy va salbiy og'ishlarga ta'sir qiluvchi turli omillarni tahlil qilish;

Tuzatish ta'sirini tayyorlash va tahlil qilish;

Loyihaning maqomini baholash qiymati bo'yicha ish;

Ishlarni bajarish uchun normativ ta'sirlar bo'yicha qarorlar
Loyiha byudjetga mos keladi.

□ Loyihani boshqarishning qiymati va moliyaviy sohalarida yakunlandi:

Iqtisodiy tahlil natijalarni baholash;

da'volarga ruxsatva mojarolar;

Ijro etuvchi hisob-kitoblar va moliyaviy hisobotni tayyorlash;

Yakuniy hisob-kitoblar va moliyalashtirishni yopish;

Arxivning shakllanishi.

Asosiy adabiyot

Voropev V.I., Galperin Z.M., bir marta m.l., Sletova G.I., Yakutia Yu.V. va boshqalar. M. Modulning 8. "Tashkilotni boshqarish boshqaruvi" menejerlari uchun 17-modulli dasturda 8. M. Modulyatsiya dasturlarini boshqarish. - m.: Infra-M, 1999. - P.392.

Voropev V.I. Rossiyada loyihalarni boshqarish. - m .: Alan, 1995 yil. - 225.

Mazur I.I., Shapiro V.D. Loyihani boshqarish: AI tomonidan qo'llanma / tahrirlangan. Mazura va V.D. Shapiro. - m.: Oliy maktab, 2001 yil. - P.875.

Ilyin n.i., Lukmanova I.G. Loyihani boshqarish. - SPB .: DVTRI, 1996. - p.610.

Lobanova E.N., Limitskiy M.A. Moliyaviy menejment. 14-moduli. "Tashkilotni rivojlantirishni boshqarish" menejerlari uchun 17-modulli dasturda. -M.: Infra-M, 1999 yil.

Jahon loyihasini boshqarish bo'yicha qo'llanma / 1. ingliz tilidan - Ekaterinburg: Ugtu, 1998 yil. 192-modda.

Archibald R.D., yuqori texnologiyalar va loyihalarni boshqarish. 2 nd. - Hew York, Nyu: Jon Uiley va o'g'illari, 1992 yil.

Klibland D.I., Qirol King., LOYIHALAR BOSHQARUVI. Qo'llanma. 2 nd. - Nyu-York, Ny: Van Nostrand, 1988 yil.

ICB - IPLA vakolatxonasi bazasi. 2.0 versiyasi. IPLA Tahririyat qo'mitasi: Knophel H., Morris P., Morsis E., Pannenback, 1999 yil. - P.L 12.

Irlandiya L.R., loyiha va dasturlar uchun sifat menejmenti. - Drexel Hill, PA: PMI, 1991 yil.

Kerzner H., Loyihani boshqarish: rejalashtirish, rejalashtirish va boshqarish uchun tizimlar yondashuvi. 6 ed. - Nyu-York, Nyu: Jon Wiley va Sons Inc., 1997.-P. 1200.

Projecuading - Fachmann. - Eschbom: GPM UMT RRW, 1991 yil. - VI, V2, pp.1130.

Tirirgich J.R., Loyihaga asoslangan boshqaruv qo'llanmasi: strategik maqsadlarga erishish uchun jarayonlarni takomillashtirish. - Faead: McGraw - tepalik, 1993 yil. - p.50 bet.

Tirirgich J.R., Grud K.V., Thurloway L.- Loyiha menejeri agentlik agentligi sifatida. - Maeotead: Men 1996 yildagi Grew-tepalik.

Qo'shimcha adabiyotlar

Xolt R.N. Asos moliyaviy menejment. - m.: Ishda 1995 yil.

Xolt R.n., Barnes Sat. Investitsiyalarni rejalashtirish. - m., Ish bo'yicha MChJ. 1994 yil.

Loyiha uchun zarur resurslarni aniqlaganingizda, ularning har birining narxi va kerakli miqdori, siz pulga ehtiyoj bor.

Keling, moliyaviy hisob-kitoblarni moliyalashtiraylik. Biz va siz ularning vazifasini bajara olamiz va hisob-kitob natijalarini tushunishingiz kerak. Bu yerda asosiy savollar,kimning boshiga qiziqadi.

Qancha pul kerak va qachon?

Biz buni olamizmi?

Kam etishmayotgan mablag'larni qaerdan olish kerak: Bosh kompaniyaning, boshqa loyihalarni, tashqi sarmoyadorlarni jalb qilish, ssudalar?

Ushbu loyihaga mablag 'sarflagan mablag'larni qachon qaytaramiz?

Biz belgilangan jadvalga qachon boramiz?

Tabiiyki, loyiha har doim bir darajaga yoki boshqasiga xavf tug'diradi. Shuning uchun, moliyaviy nuqtai nazardan, uning daromadi bizning yirik davlat banklaridagi omonatlar kabi omonatlar kabi omonatlar kabi nisbatan xavf-xatarsiz vositalarga sarflanadigan narsadan oshib ketganda, bu mantiqiy ahamiyatga ega.

Moliyaviy loyihalarni boshqarishdagi ikkita asosiy hujjatlar baholanadi va byudjet hisoblanadi.

Taxminiy loyiha- Maqolalar bo'yicha buzilgan loyiha xarajatlari ro'yxati.

Misol. "Premium Class" turkumidagi (Premium sinf) turkumidagi (Materiallar narxisiz) C.E-dagi "Premium narxisiz)" ning ikki xonali kvartirani ta'mirlash uchun baholash.

Byudjet- rejalashtirilgan reja va daromadlar jadvali loyihasi doirasidagi maqolalar bo'yicha taqsimlangan hujjat. Samimiylashtirishning bahosi o'rtasidagi asosiy farq - nafaqat xarajatlar, balki foydali qismlar, shuningdek, davrlar bo'yicha taqsimlanish.

Byudjet namunasi:

Konferentsiya byudjeti

Megacon LLC Andreev A.N. ning bosh direktori.

Bosh buxgalter 000 MeGakon Caraseva B.C.

Biz ham qiziqamiz naqd pul harakati jadvali (DDS, Sof pul oqimi, moliyaviy oqim, pul oqimi) 1loyihada.

1 ta misol www.profitd.ru saytidan olingan misol.

1 4.1.2-bandga qarang "Loyihaning hayot aylanishi".

Bu qanday hosil bo'ladi?

Bilib olishdan oldin, bizda bitta muddat kerak bo'ladi,

Sof hozirgi qiymat- Npv)- chegirmali daromad miqdori har yili loyihaning hayoti davomida har yili olingan diskontlangan xarajatlarni minus.

60-misol. Sergey Baguzin, direktorning yirik IT kompaniyasini rivojlantirish bo'yicha o'rinbosari:"Biznes juda ko'p o'lchovlarga ega. Egasi, qoida tariqasida, savdogardan boshlanadi. Biz mexanika (fizika bo'limi) bilan taqqoslash, bizda foyda menejmenti biznesning birinchi o'lchovidir (bir o'lchovli bo'shliq). Keyingi, kabi ishlab chiqilgan biznes Egasi (menejer) moliyalashtirish, xodimlar, operatsiyalar, sifatni boshqarishning muhimligini tushunish uchun keladi ... ko'p o'lchovli makon yuzaga keladi. O'lchovlarning katta qismi menejerni boshqarishi mumkin, bu qanchalik vakolatli hisoblanadi.

"Chiqillangan" nimani anglatadi? Gap shundaki, pulning qiymati vaqt o'tishi bilan o'zgaradi: qoida tariqasida, pasayadi. Bugun dollarga va dollarni 10 yil oldin (XX asrning boshlanishini eslamaslik) mutlaqo boshqa vaznga ega. Diskontlangan - "pulning qiymatidagi o'zgarishlarni hisobga olish" degan ma'noni anglatadi.

Qisqa loyihalarda (odatda 3 yilgacha) pul qiymatini o'zgartirish 1. Qolganlarida biz uni hisobga olishimiz kerak. Avval siz aniqlashingiz kerak chegirma stavkasi.Undan kompaniya moliyachilaridan so'radi. Agar sizda kichik kompaniya bo'lsa va siz barcha hisob-kitoblarni o'zingiz amalga oshirsangiz, siz o'z mablag'laringizni haqiqatan ham Sberbankda bo'lishingiz mumkin.

1000 AQSh dollarida chegirma summasi 10% miqdorida:

Quyidagi misol, kelish va iste'mol raqamlari chegirma bilan hisobga olinganligini anglatadi (40-rasm). Npv hisoblash misoli.

DDS jadvalida vertikal tomonidan qoldirilgan o'sish bilan NPV. Investor quyidagi asosiy narsalarga qiziqadi loyihaning parametrlari 1.

Npv,bu bizga loyihada qancha pul ishlaganimizni ko'rsatadi.

PI (rentabellik indeksi, rentabellik indeksi)- loyihaning narxi miqdoriga bo'lingan holda loyihaning tushumlari miqdori.

RVR (to'lov muddati, to'lash muddati),ular. Biz o'z mablag'larimizga mablag 'sarflaydigan muddat, ushbu loyihani amalga oshiramiz. Odatda u chegirmani hisobga olgan holda hisoblanadi.

IRAT (daromadning ichki darajasi, ichki soni)- chegirma stavkasi
Qaysi NPV nol 2 ga teng.

Agar siz irilni biron bir norma bilan taqqoslasangiz, masalan, kreditni ko'paytirish yoki kompaniyada qabul qilingan loyihalar rentabelligi normasi bilan,itning qiymati tahlil qilingan loyiha moliyaviy resurslardan foydalanish samaradorligini keltirib chiqaradimi yoki yo'qligini aniqlashga imkon beradi.

Ya'ni, loyihaning ettinchi yilida olingan 1000 AQSh dollari qiymati 51 "3,16U.e.e. Baza (boshlang'ich) davrida tengdir.

Turli xil varaqalar va davrlar uchun disfritsiyani mustaqil hisoblab chiqish va moliyaviy ma'lumotnomalarda berilgan maxsus jadvallar to'g'risida aniqlanishi mumkin.

Shunday qilib, kelajakda ba'zi miqdordagi mablag'larning hisob-kitoblarini hisobga olishdan oldin, biz uni ushbu davr uchun koeffitsient bilan ko'paytirishimiz kerak. Bu sizga tiklanish davri va loyihaning foydasini aniq baholashga imkon beradi.

1 Garchi ba'zi kompaniyalar hatto bir yil ichida ham chegirmalarni hisobga olishsa-da: zarur aniqlik va mehnat xarajatlari masalasi.

61-misol. Sergey Bauzin, direktorning yirik IT kompaniyasini rivojlantirish bo'yicha o'rinbosari:"Bizni tarqatish va ulardan foydalanish bilan shug'ullanamiz (Excelda, bu VDC funktsiyasi - rentabellikning funktsiyasi - daromadni boshqarishning samaradorligi asosiy ko'rsatkichi sifatida mahsulotda. G'aroyib ko'rsatkichi! Tarqatish samaradorligini kuchaytirishga qaratilgan deyarli har qanday boshqaruv ta'siriga sezgir: kreditlarning kechikishi, debitorlik qarzini kamaytirish, pasayishi omborlar qoldiqlari, savdo marjasining o'sishi ... "

1 Men qasddan soddalashtirilgan ta'riflarni olib keldim. Mavzuni chuqurroq o'rganish uchun maxsus mavzuga murojaat qiling
Adabiyot.

2 Ta'rif mutlaqo aniq emasligini tushunaman. Biroq, uning izohi kitobdan oshib ketadi. Do'stlarni qidiring
GIH smentlari.

40-rasm. NPVni hisoblash: Yil va yilga kelib o'sib borayotgan natija bilan

Albatta, yuqoridagi ko'rsatkichlar hisob-kitoblar asosida asoslangan raqamlarga bog'liq: doimiy va o'zgaruvchan loyiha xarajatlari, savdo xarajatlari va boshqalar.

Agar siz loyihaning investorining rolida bo'lsangiz, sizga pul uchun murojaat qilgan kishi sizga nafaqat yuqoridagi ko'rsatkichlarni, balki ularning hisob-kitoblarini ham taqdim etishi kerak. Va siz va jamoangiz ularni tekshirishlari kerak. Bu erda sizga nafaqat moliyachi, balki boshqa mutaxassislar, masalan, iqtisodiy xavfsizlik uchun ham kerak.

Amaliy vazifa 54.

Loyihangizni kengaytirilgan byudjetini (eng muhim maqolalarga muvofiq) ishlab chiqish. Pul oqimi jadvalini yarating.

Sizga qanchalik mos keladi?

Kompaniya moliyalari

Mavzu: "SHOHR" MChJ "MChJ" MChJ "MChJ korxonasini moliyaviy boshqarish

Kirish

1-bob. Moliya va moliyaviy mexanizm

1.1 Funktsiyalar va moliya kontseptsiyasi

1.2 Korxonalarni boshqarish uchun moliyaviy mexanizm

1.3 Moliyaviy shakllanishning tamoyillari va manbalari

2-BOB. "SHOHR" MChJ MChJ Moliyaviy menejmenti tizimini tashkil etish

2.1 Korxona moliya menejmenti tizimi

2.2 "Sferent" MChJ moliyaviy menejment tizimini takomillashtirish usullari

Xulosa

Bibliografiya

Kirish

Bozor iqtisodiyoti, uning barcha modellari, taniqli Jahon amaliyoti, bu davlat tomonidan tartibga solish orqali to'ldirilgan ijtimoiy yo'naltirilgan xo'jalik ekanligi bilan ajralib turadi. Bozor munosabatlari va ularning tartibga solish mexanizmining davlat tomonidan davlat tomonidan davlat tomonidan davlat tomonidan tartibga solish mexanizmi muhim rol o'ynaydi. Ular bozor munosabatlarining ajralmas qismidir va shu bilan birga jamoat siyosatini amalga oshirish uchun muhim vositadir. Shuning uchun, mavzuga muvofiqligi: Kichik biznes sohasidagi moliyaviy boshqaruvni tashkil etish har qachongidan ham muhimroqdir. Moliyaning mohiyatini yaxshi bilish, ularning ishlash sharoitida chuqur tushunish, ulardan samarali ishlab chiqarish manfaatlarini ko'zlab foydalanish bo'yicha eng to'liq foydalanishni ko'rish kerak. Xalq xo'jaligining moliyaviy munosabatlari tarkibida kompaniya moliyalari manbani egallaydi, lavozimni belgilaydi, chunki ular ijtimoiy ishlab chiqarishning asosiy havolasiga xizmat qiladi, bu erda material va nomoddiy foydalar Va mamlakatning moliyaviy resurslarining asosiy massasi shakllantiriladi.

Bozor iqtisodiyoti turli tashkiliy va huquqiy shakllarning shakllanishi va rivojlanishini o'z ichiga oladi turli xil turlar Xususiy mulk, yangi egalarning paydo bo'lishi - har bir jismoniy shaxslar va mehnat jamoalari Korxonalar. Iqtisodiy faoliyatning asosiy turi. Tadbirkorlik - bu iqtisodiy faoliyat, I.E. Mahsulotlar, ish, xizmatlarni taqdim etish yoki iste'molchiga zarur bo'lgan mahsulotlarni sotish bilan bog'liq faoliyat. Bu muntazam xususiyatga ega va birinchidan, qarorlar va faoliyat usullari, qaror qabul qilishda (albatta qonunlar va axloqiy normalarda), qaror qabul qilishda va ularning oqibatlari uchun javobgarlik va ularning oqibatlari uchun javobgarlik. Uchinchidan, ushbu turdagi faoliyat xavf, zarar va bankrotlikni istisno qilmaydi. Va nihoyat, tadbirkorlik rivojlangan raqobat sharoitidagidan ko'ra foyda olish va ijtimoiy ehtiyojlarni qondirishga qaratilgan. Bu moliyaviy-iqtisodiy faoliyat natijalari bo'yicha eng muhim shart va qiziqishning sababidir. Ushbu printsipning amalga oshirilishi nafaqat korxonalarga, balki davlat tomonidan qo'llab-quvvatlanadigan xarajatlarga, balki soliq to'laganidan keyin korxona ixtiyorida bo'lgan daromad ulushi. Bundan tashqari, bunday iqtisodiy muhitni yaratish zarur, unda tovar ishlab chiqarish, foyda olish, xarajatlarni kamaytirish kerak. Korxonani moliyalashtirishda ular asosiy va joriy mablag 'olish uchun zarur bo'lgan asosiy va hozirgi mablag'larni sotib olish uchun zarur bo'lgan asosiy va joriy mablag' ishtirokini tushunishadi. Maqsad muddatli qog'oz Bu korxona faoliyatining samaradorligini tahlil qilishdir, masalan, "sohasi" MChJ "MChJ", o'z faoliyatini iqtisodiy jihatdan muvofiqlashtirishni ko'rish. Kurs ishining vazifalari mavjud potentsial muammolar, ishlab chiqarish va moliyaviy xavflarni aniqlash, korxonaning yakuniy natijalari bo'yicha qarorlarning ta'sirini aniqlaydi.

1-bob. Moliya va moliyaviy mexanizm

Funktsiyalar va moliya tushunchasi

Korxonaning moliya faoliyati - iqtisodiy faoliyatdan kelib chiqadigan pul munosabatlari tizimidir.

Korxonalarning moddiy nuqtai nazaridan moliyalashtirish korxonalar yoki moliyaviy resurslarning pul-yig'ilishi hisoblanadi. Moliyaviy fanshunoslik, ammo ushbu resurslarni shakllantirish va ulardan foydalanish va ulardan foydalanishdan kelib chiqadigan munosabatlar.

Moliyaviy resurslarning dastlabki shakllanishi ustav kapitali shakllanganda korxona tashkil etish davrida yuzaga keladi. Uning manbalarida menejmentning tashkiliy-huquqiy shakllariga qarab: kapitalning kooperativlari, tarmoq tuzilmalarini (sanoat inshootlari), uzoq muddatli kredit, byudjet mablag'larini saqlashda o'zaro hissa qo'shadi. Vakolatli kapitalning kattaligi naqd pulning hajmini ko'rsatadi - asosiy va aylanuvchi -chi - ishlab chiqarish jarayoniga investitsiya kiritiladi.

Mavjud korxonalarda moliyaviy resurslarning asosiy manbai - amalga oshirilgan mahsulotlar (xizmatlar ko'rsatildi), ularning daromadlari daromadlar va jamg'armalarning shakllanishiga olib keladi. Moliyaviy resurslar asosan foyda (asosiy va boshqa faoliyatdan) va amortizatsiya ajratmalari hisobiga shakllanadi.

Moliyaviy munosabatlar doirasi:

Korxonalar, materiallar, materiallar etkazib berish bo'yicha korxonalar o'rtasidagi munosabatlar tarkibiy qismlarmahsulot va xizmatlarni sotish.

Bank xizmatlariga ko'ra, kreditni sotib olish va sotishdan kelib chiqadigan korxonalar va banklar o'rtasidagi munosabatlar, bank xizmatlariga ko'ra.

Sug'urta kompaniyalari va mol-mulkni baholash tashkilotlari, tijorat va moliyaviy xavf-xatarlar bilan munosabatlar.

Sanoat, xom ashyo, fond birjalari bilan munosabatlar, sanoat aktivlari.

Investitsion fondlar bilan munosabatlar va investitsiyalarni joylashtirish, xususiylashtirish.

Filiallar va filiallar bilan aloqalar.

Agar ular mehnat jamoasiga a'zo bo'lmasa, aktsiyadorlar, dividendlar, dividendlar bilan munosabatlar.

Soliq xizmatini to'lashda soliq to'laganda, auditorlik firmalari bilan, ekskursiya firmalari.

Ro'yxatga olingan pul munosabatlarining umumiy elementi shundaki, ular:

1. Naqd pulda ifodalangan

2. To'lovlar va daromadlar to'plami

Moliyaviy funktsiyalar:

Reproduktiv

Taqsimlash

Boshqaruv

Reproduktiv funktsiya pul daromadlari va tejashga asoslangan korxonaning tijorat faoliyati jarayonida korxonaning tijorat faoliyati jarayonida asosiy va aylanma mablag'larni boshqarishdan iborat.

Tarqatish funktsiyasi - ushbu tadbirdan (daromadlar) taqsimlashning turli mablag'lari oralig'ida daromad (daromad) taqsimlanishining maqbul nisbatlarini ta'minlashdir.

Nazorat qilish funktsiyasi korxonaning ishlab chiqarish va iqtisodiy faoliyatini ishlab chiqarish va xarajatlarni iste'mol qilish, banklar, davlat va boshqa korxonalar bilan bog'liq bo'lgan munosabatlarni nazorat qilish.

Kompaniya belgilar to'plami bilan belgilanadigan yuridik shaxs sifatida ishlaydi: mol-mulkni, ushbu mol-mulk majburiyatlari uchun mas'uliyat, bankdagi joriy hisobning mavjudligi, o'z nomidan ishlash. Mulkni ajratish mustaqil buxgalteriya balansi mavjudligi, bu korxona mulkini o'z ichiga oladi.

Korxonaning moliyaviy munosabatlari korxonaning o'z mablag'lari, uning daromadi, iqtisodiy faoliyatni moliyalashtirish manbalarini jalb qilish, ushbu faoliyat natijasida daromadlarni taqsimlash pul asosida amalga oshiriladi.

Iqtisodiy faoliyatni tashkil etish tegishli moliyaviy yordamni talab qiladi, I.E. Korxonaning ta'sischilarining badallaridan tashkil topgan boshlang'ich kapital va ustav kapitalining shaklini o'z ichiga oladi. Bu har qanday korxona mulkini shakllantirishning eng muhim manbaidir. Ustav kapitalini shakllantirishning aniq usullari korxonaning tashkiliy-huquqiy shakliga bog'liq.

Korxonani yaratishda ustav kapitali asosiy vositalarni sotib olish va shakllantirishga yuboriladi hozirgi vositalar Normal ishlab chiqarish - iqtisodiy faoliyatni yuritish, litsenziyalar, patentlarni sotib olish, litsenziyalar, patentlar, nou-xau, kimning foydalanishi muhim omil bo'lgan. Shunday qilib, boshlang'ich kapital ishlab chiqarishga sarmoya kiritiladi, bu jarayon amalga oshirilgan mahsulotlar narxi bilan tashkil etilgan. Mahsulotlarni sotishdan keyin pul shaklini egallaydi - korxonaning joriy hisobvarag'iga kiradigan ishlab chiqarilgan mahsulot sotishdan tushgan daromad shakli.

Daromad - bu daromad emas, balki mahsulot ishlab chiqarishga sarflangan kompensatsiya manbai va korxonaning moliyaviy zaxiralarini shakllantirishga sarflangan kompensatsiya manbai. Undan olingan daromadlardan foydalanish natijasida, yaratilgan qiymatning yuqori sifatli birikmalari ajratilgan.

Birinchidan, bu asosiy ishlab chiqarish aktivlari va nomoddiy aktivlarning eskirganligi va nomoddiy aktivlarning amortizatsiyasida amortizatsiya ajratish shaklida shakllantirilgan amortizatsiya fondining shakllanishi bilan bog'liq. Amortizatsiya fondini shakllantirishning majburiy sharti, iste'molchi va daromadni qabul qilish tomonidan ishlab chiqarilgan mahsulotlarni sotishdir.

Moddiy tovarlarning asoslari - xom ashyo, materiallar, sotib olingan tarkibiy mahsulotlar, ularning narxi boshqa moddiy xarajatlar, asosiy ishlab chiqarish ob'ektlarining eskirishi, ish haqi Xodimlar narx shaklini o'z ichiga oladigan mahsulotlar ishlab chiqarish korxonasining narxini tashkil qiladi. Daromad olingandan oldin, ushbu xarajatlar sarflanmaydigan korxona qiymati bilan moliyalashtiriladi va ishlab chiqarishga olib keladi. Tovarlarni sotishdan tushgan daromad olgandan so'ng, aylanma mablag'lar tiklanadi va korxona tomonidan kiritilgan xarajatlar qoplanadi.

Xarajat shaklida xarajatlarni tayyorlash, sotish va xarajatlardan olingan daromadni taqqoslash imkonini beradi. Mahsulotlarni ishlab chiqarishda mablag 'sarflashning ma'nosi sof daromad olish va agar daromad qiymatdan oshsa, korxona uni foyda shaklida oladi.

Foyda va amortizatsiya ishlab chiqarishga sarflangan mablag'lar aylanishining natijasidir va ular mustaqil ravishda mustaqil bo'lgan korxonaning o'z-o'zidan moliyaviy resurslariga murojaat qiladi. Amortizatsiya va daromadning maqbul foydalanish maqsadida ishlab chiqarishni davom ettirishga imkon beradi.