1. Disposiciones generales.

2. Metas y objetivos del Servicio Financiero.

3. Estructura organizativa del Servicio Financiero.

4. Funciones del Servicio Financiero.

5. Derechos del Servicio Financiero.

6. Interacción con otros departamentos.

7. Responsabilidad del servicio financiero.

1. Provisiones generales.

1.2. La gestión directa del FS la lleva a cabo el subdirector de la sociedad gestora.

1.3. En sus actividades, el FS se guía por la legislación y reglamentos vigentes de la Federación de Rusia, los Estatutos de la Compañía, las reglas, procedimientos y estándares establecidos en la Compañía y este Reglamento.

1.4. El Reglamento sobre el FS se desarrolla de acuerdo con el "Reglamento sobre flujo de documentos".

1.5. La FS tiene derecho a actuar en nombre de la Compañía y representar sus intereses, dentro de su competencia.

1. Metas y objetivos del Servicio Financiero.

2.1. El FS se crea con el propósito de:

2.1.1. Financiamiento oportuno y completo de las actividades principales de la empresa. .

2.1.2. Realización de análisis financieros del negocio.

2.1.3. Garantizar la presentación de informes a las autoridades fiscales.

2.2. Tareas de FS.

2.2.1. Planificacion Financiera.

2.2.2. mantenimiento contabilidad y presentación de informes.

2.2.3. Optimización fiscal.

2.2.4. Análisis financiero de proyectos y resumen (contabilidad de gestión).

2.2.5. Atraer fondos prestados y colocar fondos disponibles.

2.2.6. Servicios de liquidación y caja.

1. Estructura organizativa del servicio financiero.

3.1. La estructura organizativa del FS consta de los siguientes departamentos.

3.1.1. Departamento financiero y analítico.

3.1.2. Contabilidad (Departamentos de equipamiento de instalaciones alimentarias y comerciales).

3.1.3. Servicio financiero del Departamento de Servicios.

3.2. La Dirección Financiera del Grupo de Empresas encabeza el FS.

3.3. Diagrama de estructura organizacional.

1. Funciones del servicio financiero.

4.1. En el campo de la planificación financiera. :

4.1.1. Planificación a largo plazo (1-1,5 años)

4.1.2. Planificación a medio plazo (1-2 meses),

4.1.3. Planificación actual (mantener el flujo de caja consolidado, realizar un seguimiento de los recibos, mantener un calendario financiero)

4.2. En el campo de la contabilidad y la presentación de informes.

4.2.1. Mantenimiento y presentación a autoridades fiscales. Estados financieros

4.2.2. Abrir/cerrar cuentas bancarias

4.2.3. Altas y bajas ante autoridades y fondos fiscales entidades legales propiedad de la empresa

4.3. En el ámbito de los servicios de liquidación y caja.

4.3.1. Realizar pagos

4.3.2. Contabilidad y emisión de efectivo.

4.3.3. Servicio de mantenimiento(servicios de efectivo para transacciones, emisión de certificados, pago de facturas, etc.)

4.4. En el ámbito de la optimización fiscal

4.4.1. Registro y pago de los sistemas necesarios de contratos con la participación de personas jurídicas de la Compañía para optimizar la tributación (en base a los estándar)

4.4.2. Creación de esquemas de optimización fiscal.

4.5. En el campo de la analítica y la contabilidad de proyectos.

4.5.1. Análisis de la efectividad del proyecto.

4.5.2. Contabilidad de gestión actual

4.5.3. Construcción de informes financieros consolidados.

4.6. En el campo de la recaudación de fondos prestados.

4.6.1. Cubrir los déficits de efectivo.

1. Derechos del servicio financiero.

5.1. Exigir a los jefes de las divisiones de la Compañía que tomen medidas para aumentar la eficiencia en el uso de los fondos de la empresa y la seguridad de la propiedad de la empresa.

5.2. Endoso de contratos, ejecución de obras o prestación de servicios, actos de conciliación con diversas contrapartes.

5.3. Administrar con prontitud los fondos de la empresa.

5.4. Participar en la optimización fiscal continua.

5.5. Recibir de todas las divisiones estructurales de la Empresa los materiales y datos necesarios para realizar las funciones asignadas.

5.6. En nombre de la dirección, representar a la empresa en cualquier organización en cuestiones de la competencia de la División.

1. Interacción con otros departamentos.

1. Responsabilidad del servicio financiero.

7.1. En relación con su trabajo, el FS en su conjunto es responsable de su finalización oportuna, de no exceder y ahorrar los costos planificados y de mantener el nivel de calidad establecido para los resultados del trabajo.

7.2. El director financiero asume la plena responsabilidad por la calidad y oportunidad del cumplimiento de las tareas y funciones asignadas al departamento por este reglamento.

7.3. El grado de responsabilidad de los demás empleados se establece mediante descripciones de puestos.

1.2 El departamento depende directamente del jefe de contabilidad.

1.3 El departamento está encabezado por el jefe del sector, designado para el cargo por el director por recomendación del jefe de contabilidad.

1.4 Los empleados del sector son nombrados para cargos y destituidos de cargos por orden del director por recomendación del jefe de contabilidad.

1.5 En sus actividades, el sector, dentro de sus competencias, se rige por:

• Carta de la institución
• Esta disposición
• Legislación Federación Rusa y la región de Nizhny Novgorod, otros regulaciones, instrucciones y directrices

1. Tareas

2.1 El departamento económico y financiero asume las siguientes tareas:

2.1.1 Organización actividades financieras instituciones con el propósito de uso efectivo todo tipo de recursos.

2.1.2 Implementación de una política unificada de la institución en el campo de las finanzas.

2.1.3 Control de uso capital de trabajo instituciones.

2.1.4 Análisis de la situación financiera y económica de la institución.

2.1.5 Desarrollo de políticas contables.

2.1.6 Gestión del capital de trabajo, cuentas por pagar y por cobrar.

2.1.7 Asegurar el pago oportuno de impuestos al presupuesto y liquidaciones con proveedores.

2.1.8 Crear condiciones para el uso efectivo de los activos fijos, laborales y financieros de la institución.

1. Funciones

3.1 Al departamento económico financiero se le asignan las siguientes funciones:

3.1.1 Organización de la contabilidad presupuestaria de conformidad con el Código de Presupuesto de la Federación de Rusia y la Ley de Contabilidad.

3.1.2 Formación de políticas contables.

3.1.3 Gestión de los activos de la institución, determinando su estructura óptima, elaborando propuestas de reposición y liquidación de activos.

3.1.4 Participación en la determinación de las condiciones financieras al celebrar contratos comerciales

3.1.5 Elaboración de proyectos futuros y actuales planes financieros con todos los cálculos necesarios adjuntos.

3.1.6 Organización del trabajo para el gasto correcto y económico de los fondos de acuerdo con los créditos asignados y su finalidad prevista de acuerdo con las estimaciones de costos aprobadas para el mantenimiento del Servicio de Seguridad Social, para la provisión de medidas e instituciones de apoyo social.

3.1.7 Análisis de las actividades productivas, económicas y financieras de la institución, previsión de resultados financieros. actividad económica instituciones.

3.1.8 Garantizar el pago puntual salarios empleados de la institución.

3.1.9 Registro de transacciones financieras, de liquidación y bancarias dentro de los plazos establecidos, incluida la presentación de solicitudes de gastos en efectivo y otros documentos de liquidación al tesoro.

3.1.10 Mantener registros operativos de las transacciones financieras y de liquidación.

3.1.11 Organización de los trabajos de transferencia de pagos y contribuciones por impuestos y tasas.

3.1.12 Elaborar y presentar informes a las autoridades tributarias sobre las actividades económicas y financieras de la institución.

3.1.13 Participación en el desarrollo de propuestas encaminadas a garantizar la solvencia.

3.1.14 Implementación de medidas para fortalecer la disciplina financiera en la institución.

3.1.15 Control sobre la ejecución oportuna y correcta de los documentos y la legalidad de las transacciones.

3.1.16 Asegurar la confiabilidad de la información financiera.

3.1.17 Recopilación y presentación al director de la institución:

• información sobre la recepción de fondos;
• informes de progreso sobre la implementación de planes financieros;
• Información sobre condición financiera instituciones.

3.1.18 Control sobre:

• uso eficiente de los fondos;
• Cumplimiento de la disciplina de efectivo.

3.1.19 Proporcionar a los departamentos de la institución materiales instructivos relacionados con las actividades financieras de la institución.

3.1.20 Consideración de recursos y cartas de ciudadanos y personas jurídicas sobre temas de la competencia del sector económico y financiero

3.1.21 Proporcionar protección recursos de información(propios y recibidos de otras organizaciones) que contienen información restringida.

3.1.22 Participar, dentro de su competencia, en la consideración de cuestiones relacionadas con la reorganización y liquidación de la institución.

3.1.23 Realiza trabajos de presentación de informes a la dirección y autoridades superiores.

1. Derechos

4.1 El departamento económico y financiero tiene derecho:

4.1.1 Tomar decisiones independientes sobre el orden de realización de los distintos trabajos, destacando prioridades en cuestiones relativas a la organización y mantenimiento de la contabilidad.

4.1.2 Firmar de forma independiente los documentos de su competencia.

4.1.3 Solicitar y recibir en en la forma prescrita de instituciones y organizaciones los documentos necesarios para resolver cuestiones de su competencia.

4.1.4 Hacer propuestas al director de la USZN para mejorar el trabajo de las actividades financieras.

4.1.5 Participar en discusiones sobre la preparación de borradores de documentos relacionados con actividades financieras.

5.Responsabilidad

5.1. El jefe de contabilidad es responsable del desempeño adecuado y oportuno por parte del Departamento de las funciones previstas en este reglamento.

5.2. El departamento es responsable de:

5.2.1. Incumplimiento o cumplimiento deficiente de las funciones y tareas asignadas.

5.2.2. Divulgación de información confidencial.

5.2.3. Incumplimiento de la seguridad de documentos oficiales, equipos de oficina y programas de PC.

5.2.4. Incumplimiento de las normas de disciplina laboral, requisitos de protección laboral, reglamentos internos. regulaciones laborales.

5.2.5. No utilización, en su caso, de los derechos concedidos.

5.2.6. Por aplicación inadecuada de la legislación federal y regional, decretos y órdenes del Presidente de la Federación de Rusia, decretos y órdenes del Gobierno de la Federación de Rusia, el gobierno de la región de Nizhny Novgorod, órdenes y directrices del Ministerio de Política Social de la Región de Nizhni Nóvgorod.

5.2.7. Causar daños materiales, dentro de los límites determinados por la legislación laboral, penal y civil vigente de la Federación de Rusia.

5.2.8. Seguridad de los documentos financieros.

5.3. Por distorsión de los informes, ejecución inoportuna y de mala calidad de los documentos, el jefe del sector, los empleados del sector asumen establecido por la ley responsabilidad administrativa, material y penal.

1. Relaciones

Para realizar las funciones y ejercer los derechos previstos en este reglamento, el departamento económico y financiero interactúa con los empleados del Departamento, con los empleados del Ministerio de Política Social de la Región de Nizhny Novgorod, con los gobiernos locales de la región y sus divisiones estructurales, organizaciones publicas y formaciones, otros organizaciones sin ánimo de lucro, así como otros organismos e instituciones de su competencia.

YO APROBÉ
CEO
PJSC "Compañía"
____________ P.P. petrov

"___"___________GRAMO.

Reglamento del departamento financiero.

1. Disposiciones generales

1.1 El nombre completo de la división es departamento financiero, abreviado como FO.

1.2 Departamento financiero es una subdivisión estructural independiente de JSC "Compañía" (en adelante, la empresa).

1.3 El departamento financiero depende directamente del director de economía.

1.4 El departamento financiero está encabezado por una persona designada para el cargo por orden del director general de la empresa a propuesta del director de economía.

1.5 En progreso actividades de producción El departamento financiero coopera ampliamente con:

1.5.1 contabilidad;
1.5.2 OMTSiK;
1.5.3 departamento de ventas;
1.5.3 área de envío de productos terminados;
1.5.4 departamento técnico;
1.5.5 departamento de personal;
1.5.6 departamento de planificación económica;
1.5.7 por el departamento de tecnología de la información;
1.5.8 ;
1.5.9 departamento jurídico;
1.5.10 Departamento de Control de Calidad;
1.5.11 jefes de todas las divisiones estructurales;
1.5.12 contrapartes de la empresa.
1.6 En sus actividades el departamento se guía por:

1.6.1 Estatuto de la empresa.
1.6.2 El presente “Reglamento”.
1.6.3 Código Tributario.
1.6 4 Resoluciones y órdenes del Gobierno de la Federación de Rusia.
1.6.5 Órdenes e instrucciones del Ministerio de Finanzas de la Federación de Rusia,
Ministerio de Impuestos y Deberes de la Federación de Rusia, otros reglamentarios y legales
actúa sobre cuestiones de finanzas y gestión de la empresa.
1.6.6 La política de calidad de la empresa y afines.
documentación del sistema de gestión de calidad.
1.6.7 Normativa laboral interna de la empresa.

2 goles

Seguridad gestión eficaz capital de trabajo de la empresa.

3 estructura interna

3.1 La estructura y dotación de personal del departamento financiero es aprobada por el director de economía.

3.2 El departamento financiero está formado por: economistas para el trabajo financiero.

3.3 La distribución de responsabilidades entre los empleados del departamento financiero la realiza el jefe del departamento.

3.4 Un empleado es nombrado y despedido por orden del Director General por recomendación del jefe del departamento financiero.

3.5 En sus actividades, los empleados se guían por:

3.5.1 Resoluciones y órdenes del Gobierno de la Federación de Rusia.
3.5.2 Órdenes e instrucciones del Ministerio de Finanzas de la Federación de Rusia,
Ministerio de Impuestos y Derechos de la Federación de Rusia, otros actos jurídicos reglamentarios sobre cuestiones de finanzas y gestión de la empresa.
3.5.3 La política de calidad de la empresa y la documentación relevante del sistema de gestión de calidad.

4 Funciones y tareas

4.1 Planificación

4.1.1 Elaboración de un presupuesto para el movimiento de medios de pago.
4.1.2 Participación en el desarrollo del plan de adquisiciones.
4.1.4 Desarrollo de otros planes financieros de la empresa.

4.2 Ejecución

4.2.1 Realización de transacciones sobre cuentas empresariales en instituciones bancarias.
4.2.2 Asegurar la recepción oportuna de: documentos para el envío de productos, ejecución del trabajo o prestación de servicios (facturas, facturas), así como documentos de los artículos del inventario recibidos,
trabajos realizados o servicios prestados (facturas, certificados de finalización de obra).
4.2.3 Tomar medidas para garantizar la recepción oportuna de los fondos adeudados por los compradores.
4.2.4 Mantener registros operativos diarios de ventas de productos, ingresos por ventas y otros indicadores financieros.
4.3 Participación en el análisis de contratos (convenios) de la empresa, coordinación de condiciones financieras.

4.4 Control sobre:

4.4.1 cumplimiento de indicadores presupuestarios;
4.4.2 estado de envío y venta de productos;
4.4.3 uso para el propósito previsto del capital de trabajo propio y prestado en general para la empresa y para las divisiones estructurales individuales, para lo cual los jefes de las divisiones relevantes son responsables del cumplimiento de las normas de capital de trabajo.
empresas;
4.4.4 cumplimiento por departamentos y servicios plazos aceptar las reclamaciones de pago de proveedores, contratistas y otras organizaciones (teniendo derecho a presentar estas reclamaciones a
cuenta de cheques). En caso de desacuerdo con el monto de las reclamaciones presentadas, tomar medidas para resolver estas cuestiones (actos de conciliación, negociaciones, etc.).
4.4.5 para la aceptación oportuna de facturas por parte de los servicios relevantes por los artículos del inventario recibidos, el trabajo realizado o los servicios prestados.
4.4.6 cálculo correcto de importes alquilar y pagos de servicios públicos de los inquilinos de empresas;
4.4.7 la exactitud del cálculo del Plan de Adquisiciones para principales y auxiliares
materiales, así como la validez de los precios de compra de datos
materiales;
4.4.8 para el estado de cuentas por cobrar y por pagar.
4.5 Elaboración y presentación a los responsables de la empresa de información y certificados sobre el avance de la implementación de los principales indicadores del plan financiero y sobre la situación financiera.
4.6 Realizar transacciones en las cuentas bancarias de la empresa.
4.7. Implementación de medidas para acelerar la rotación de fondos en los asentamientos.
4.8 En todas las cuestiones relacionadas con la implementación de las funciones enumeradas, la TSF hace sus propuestas a la dirección de la empresa.

5 derechos

5.1 Exigir a las divisiones de la empresa la presentación de los materiales (datos de análisis de actividades económicas, contabilidad, contabilidad estadística y operativa, etc.) necesarios para realizar los trabajos dentro de la competencia del departamento financiero.

5.2 Supervisar las actividades financieras de las divisiones de la empresa y dar a sus gerentes recomendaciones sobre la organización y realización del trabajo financiero.

5.3 Con base en los resultados de las actividades económicas, hacer propuestas a los gerentes de la empresa sobre la aplicación de sanciones e incentivos en relación con los empleados individuales y las divisiones de la empresa.

5.4 Con autoridad de los directivos de la empresa para administrar los recursos financieros y firmar (con la primera firma) documentos monetarios, de pago, de liquidación, de crédito y otros documentos financieros, de conformidad legislación actual, bases del contrato, instrucciones, así como planos y presupuestos aprobados.

5.5 Avalar documentos relacionados con las actividades financieras de la empresa (planes, estimaciones, informes, contratos, pedidos, instrucciones, etc.).

6 Relaciones con otros departamentos

Junto con los departamentos y servicios de la empresa:

6.1. Consideración de reclamos y sanciones interpuestas por compradores y clientes, y desarrollo de propuestas para eliminar las deficiencias que causan estos reclamos;

6.2. Presentación de reclamaciones (junto con el departamento jurídico) y aplicación de sanciones a compradores, proveedores y clientes; tomar medidas (junto con el departamento jurídico y el departamento jefe de contabilidad) para
cobro oportuno y completo de cuentas por cobrar de compradores y otros deudores.

6.3. Implementación (junto con contabilidad) de las formas más adecuadas de liquidación con clientes y proveedores, promoviendo la puntualidad en los pagos y asegurando el cumplimiento de las normas de conducta.
estos cálculos.

6.4. C sobre el desarrollo de un plan de adquisiciones de materiales.

6.5. Bien en cuestiones de contratación.

6.6. Con OK en temas de formación y reciclaje del personal.

6.7. Con el UKC para obtener y proporcionar la información necesaria
documentación dentro del SGC.

7 Responsabilidades del jefe de unidad

7.1 El jefe del departamento asume la total responsabilidad por la calidad y puntualidad del cumplimiento de las tareas y funciones asignadas al departamento por este Reglamento.

7.2 El grado de responsabilidad de los demás empleados se establece mediante descripciones de puestos.

8 Conclusión

8.1 El presente Reglamento se redacta de conformidad con:

8.1.1 Estándar empresarial “Reglamento de la unidad estructural. Requerimientos generales".

8.1.2 Dotación de personal.

8.1.3 Operando en la empresa estructura organizativa.

8.1.4 Disposición estándar sobre el departamento financiero

8.2 El derecho a hacer propuestas de cambios a del presente Reglamento tiene un director de economía, un jefe del departamento financiero y un jefe de control de calidad.
Jefe del Departamento Financiero A.A. Monetario

Director de Economía M.M. Económico

Responsable del Departamento de RRHH I.I. Amigable

Jefe del Departamento de Gestión de Calidad V.V. Estricto

Jefe Departamento legal S.S. Preciso

Descubra cuál podría ser la estructura del servicio financiero empresa separada y holding, si debe incluir la contabilidad, si los contables, los auditores internos y los especialistas en TI deben informar al director financiero. Descarga el reglamento del departamento financiero para formular correctamente las metas, objetivos y funciones del departamento.

El departamento financiero requiere empleados con una forma de pensar especial:

1. Deben poder analizar los resultados obtenidos, encontrar obstáculos y, por el contrario, procesos demasiado bien financiados.
2. Deben poder mirar hacia el futuro y planificar las actividades de la empresa con varios períodos de antelación.
3. Deben saber qué indicadores clave deben utilizarse para el control operativo.
4. Las calificaciones de los especialistas del departamento financiero deberían permitirles dialogar con todos los departamentos de la empresa. En otras palabras, un financiero debe poder traducir los procesos de negocio de cualquier departamento al lenguaje del dinero, optimizarlos y hacer la traducción inversa. Esto no se puede lograr si los financieros trabajan en el “vacío”; deben tener acceso e interés en la información no financiera.

La principal tendencia actual es simplificar los procesos de negocio, liberar a los empleados de tareas rutinarias y dedicar más tiempo al análisis y control financiero. En lugar de responsabilidades obsoletas, aparecen nuevas funciones en el servicio financiero.

Funciones y tareas del departamento financiero.

Un diagrama de las funciones y objetos del departamento financiero le ayudará a decidir cuántos especialistas deberían trabajar en el departamento financiero de una empresa y qué tipo de especialistas deberían ser.

La lista de funciones y objetos es tan extensa que a primera vista parece que un tercio tabla de personal debe darse al servicio financiero. Pero eso no es cierto. Cm.,

Cómo calcular el número óptimo de empleados de servicios financieros

Si hay muy pocos empleados en el servicio financiero, no podrán hacer frente al volumen de trabajo. Muchos de ellos se quedan inactivos y se comen el dinero de la empresa. Para evitar tales problemas, determine el número óptimo de subordinados.

Veamos secuencialmente cada objeto del departamento financiero y las funciones asociadas a él y decidamos qué empleado debe realizarlas.

El primer bloque de las finanzas de la empresa.

Ingresos y gastos

Controlador financiero. La persona que inicia el departamento de finanzas. El que es el primero en ser contratado en la función financiera y, a medida que crece, a menudo se convierte en el director financiero.

En las pequeñas empresas, el interventor financiero a menudo crea la contabilidad de gestión desde cero, desarrolla documentos, análisis y procesos para los cuales se debe llevar contabilidad. En las empresas medianas, los interventores financieros participan activamente en mejoras adicionales contabilidad de gestión, y las tareas de rutina diaria son realizadas por analistas financieros subordinados a ellos.

EN grandes compañias Los controladores financieros y los analistas financieros trabajan en unidades dedicadas - departamentos. control financiero por áreas de actividad: productos, regiones, tipos de gastos, donde realizan la planificación, contabilidad y análisis dentro de su área. A veces es necesario trasladar la planificación a una función separada y crear un departamento de planificación o un departamento de presupuesto.

¿Por qué el servicio financiero necesita un sistema de “BI personal” y su propio arquitecto de TI?

No todas las empresas pueden permitirse costosos sistemas ERP y casi todo el mundo ahora necesita utilizar análisis avanzados. Una solución alternativa es dejar los datos en varios sistemas de información, implementar un sistema de “BI personal” y contratar a un arquitecto de TI en su plantilla.

Precio

Las funciones de fijación de precios no son muy diferentes del cálculo de ingresos y gastos. Por tanto, las llevan a cabo los mismos interventores financieros, si la empresa es pequeña, o los Departamentos de Precios. Todas las actividades de fijación de precios y gestión. política de precios se lleva a cabo conjuntamente con el Departamento Comercial, porque los financieros sólo pueden dar uno de los componentes del precio - costo y beneficio, el segundo término - el mercado, no es de su competencia.

Informes (locales, NIIF)

Por supuesto, mantener los informes locales es responsabilidad del departamento de contabilidad. Mientras presentación de informes según las NIIF a menudo son tratados por un interventor financiero, un especialista en NIIF o departamentos completos de NIIF.

Si una empresa, por una razón u otra, necesita un paquete de informes planificado, también lo pueden realizar especialistas del departamento de control financiero basándose en el BDR, el BDDS y el presupuesto de inversiones.

Una auditoría interna de los estados contables locales puede desconcertar al interventor financiero. O crear un departamento de auditoría interna. Todo depende de la escala, por supuesto. El análisis de los indicadores financieros clave y la redacción de notas analíticas suelen ser realizados por los mismos controladores financieros.

Cuando la escala del negocio crece, los propietarios encomiendan al director financiero la tarea de fortalecer el control del proceso. A veces, los fundadores y la dirección no dan tales instrucciones, simplemente establecen indicadores KPI para el jefe del servicio financiero, que no pueden cumplirse sin un sistema de control interno claro.

Informes de gestión

El mantenimiento de los informes de gestión es enteramente responsabilidad del departamento de finanzas. En consecuencia, el ciclo completo desde la planificación hasta el análisis de los resultados obtenidos corresponde a los interventores financieros. O, si existe una división específica, sobre los empleados del Departamento de Informes de Gestión.

El segundo bloque de las finanzas de la empresa.

Dinero

Si el interventor financiero era la persona principal en el cálculo de ingresos y gastos, entonces la figura clave en la gestión del efectivo era el tesorero. Herramientas planificación a corto plazo de DS –, y a medio plazo, están en su área de responsabilidad. Todos los días coordina las solicitudes de pago y crea registros de pagos, monitorea la colocación rentable de DS en depósitos a plazo.

En las pequeñas empresas, el tesorero puede seguir siendo el mismo interventor financiero. Pero esta combinación sólo es eficaz si la empresa realiza no más de 30 transacciones diarias y tiene procesos de negocio bien automatizados en el ámbito financiero.

La unión de un tesorero y un contador en el área de pagos funciona bien para las medianas empresas, pero para las grandes es necesario crear un departamento de tesorería.

Capital de trabajo

Funciones adicionales y relacionadas

Impuestos

Las funciones del departamento de control financiero pueden incluir la reducción de la carga fiscal mediante el desarrollo de métodos para optimizar y planificar los esquemas fiscales. De hecho, esta es una función relacionada del jefe de contabilidad, pero todo depende de la distribución de responsabilidades en la empresa.

En grandes explotaciones, es recomendable crear un puesto de asesor fiscal o un departamento fiscal.

Tratados

En los sectores empresariales basados ​​en actividades contractuales con compradores y proveedores, es extremadamente importante establecer el control de los especialistas financieros sobre los contratos recién celebrados. Por un lado, esto reducirá el número de errores financieros al celebrar un contrato, como por ejemplo:

1. Cálculo incorrecto de importes y tarifas.
2. Plazo de pago no válido.
3. Falta de indexación de precios para contratos de largo plazo.
4. La existencia o viceversa no es la inclusión de sanciones.
5. Etc.

Por otro lado, esto permitirá a los financiadores incluir nuevos contratos en la planificación, extraer datos clave de ellos y mantener una cartera de contratos.

Inversiones de capital

En una determinada etapa de desarrollo de una empresa, resulta obvio que los activos fijos deben administrarse con especial cuidado, porque su costo es enorme. Y con la ayuda de una gestión competente, podrá ahorrar una cantidad significativa en pagos, impuestos y liberar dinero en capital de trabajo. La gestión de las inversiones de capital también la lleva a cabo el departamento de control financiero o una unidad especialmente designada.

Inversiones financieras

Cuando una empresa tiene efectivo disponible o ganancias retenidas que pueden generar ingresos adicionales, la tarea del financista es invertirlo de manera rentable.

A pequeña escala, el director financiero gestiona las inversiones financieras. Y cuando los volúmenes crecen, es aconsejable asignar un analista de inversiones bajo la dirección o crear un departamento de inversiones.

Gestión de proyectos sin invertir en un sistema informático

El programa MyProject lo ayudará a desarrollar rápidamente un plan de proyecto, calcular el presupuesto, notificar a los contratistas con solo hacer clic en un botón y realizar un seguimiento de las desviaciones del plan en tiempo real.

Procesos de negocios

En las empresas orientadas a procesos siempre surge la pregunta: “¿Quién participará en el desarrollo de los procesos de la empresa?” Debido a su mentalidad, los financieros suelen ser buenos en esto y están dispuestos a formar parte de varios equipos de proyecto. Además, los profesionales de las finanzas deben conocer los procesos comerciales clave para saber a dónde acudir para obtener información.

KPI

Una práctica muy común es asignar al departamento de finanzas la responsabilidad de calcular los KPI, especialmente si estos (KPI) no son numerosos o complejos. De lo contrario, esta es el área de responsabilidad de una división dedicada del departamento de KPI.

Y aquí Desarrollo de KPI no debe delegar completamente en los financieros, porque al final obtendrá buenos KPI para un negocio estancado, pero no para un rápido desarrollo.

Por qué recompensar a los empleados: conjuntos de KPI para los departamentos de la empresa

Los editores han recopilado 17 conjuntos de KPI para el servicio financiero y otros departamentos, regulaciones, informes de bonificación y certificados de finalización. Indicadores clave. Descárgalo y úsalo en tu empresa.

Estructura del departamento financiero

La estructura del departamento financiero depende de las tareas de desarrollo específicas de la empresa. La división tiene funciones básicas (presupuestación, contabilidad de gestión, control interno, preparación de estados financieros) y existen otros adicionales. Este último puede variar dependiendo de las prioridades de la etapa actual de desarrollo de la empresa.

Mesa. Un ejemplo de la estructura y el personal del servicio financiero de una empresa.

Hemos cubierto la mayoría de las funciones del departamento de finanzas y esperamos que el artículo le ayude a crear un departamento eficaz y no abultado.

Este Reglamento sobre el Departamento Financiero revela las principales funciones y tareas del departamento financiero, así como los derechos y responsabilidades del departamento financiero.

REGLAMENTO DEL DEPARTAMENTO FINANCIERO

(ACERCA DEL DEPARTAMENTO FINANCIERO Y ECONÓMICO)

1. Disposiciones generales

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1.1. Este Reglamento del Departamento Financiero (en adelante, el Departamento) del Departamento Financiero (en adelante, el Departamento) es un documento interno de la Compañía que define estatus legal, tareas y funciones, estructura y procedimiento de formación, derechos y responsabilidades del Departamento de Finanzas.

1.2. El Departamento Financiero es una unidad estructural del Departamento y reporta al Jefe del Departamento Financiero, así como al Director Financiero de la Compañía de acuerdo con la estructura organizacional de la Compañía y el orden. Director general Empresas sobre la distribución de competencias y responsabilidades.

1.3. El Departamento Financiero en sus actividades se rige por la legislación de la Federación de Rusia, los Estatutos de la Compañía, las decisiones del Consejo de Administración de la Compañía, los documentos internos de la Compañía, las instrucciones del Jefe del Departamento Financiero, Director financiero y este Reglamento.

1.4. El departamento financiero interactúa con las divisiones estructurales de la Compañía en la forma determinada por los documentos internos de la Compañía.

2. Principales tareas del Departamento de Finanzas

2.1.Implementación estrategia financiera y política financiera de la Compañía;

2.2.Organización de las actividades financieras de la Compañía con el fin de utilizar eficientemente los recursos financieros;

2.3. Desarrollo de previsiones. desarrollo economico Empresas y participación en la formación de indicadores clave de desempeño.

2.4. Participación en el desarrollo de planes de negocios, elaboración de planes financieros y presupuestos actuales y de largo plazo de la Compañía y control operativo de su implementación;

2.5. Proporcionar la información financiera operativa, periódica y analítica necesaria a los usuarios internos y externos;

2.6. economía integral y el análisis financiero actividades de la Compañía, desarrollo de medidas para mejorar la eficiencia de la gestión financiera, reducir los riesgos financieros y aumentar la rentabilidad de la Compañía;

2.7. Control sobre el cumplimiento de la disciplina financiera, cumplimiento oportuno y completo de las obligaciones contractuales, gastos y percepción de ingresos;

2.8. Interacción con contrapartes y instituciones financieras dentro del ámbito de competencia.

3. Principales funciones del Departamento de Finanzas