هیئت مدیره بانک مدیریت کلی فعالیت های بانک را به استثنای حل و فصل مسائل مربوط به صلاحیت مجمع عمومی صاحبان سهام بانک انجام می دهد. قانون فعلی فدراسیون روسیهو اساسنامه بانک

وظیفه آن تعیین است جهت گیری های استراتژیکفعالیت های بانک، کنترل فعالیت های مالی و اقتصادی، ایجاد و بهره برداری از سیستم موثر کنترل داخلیحصول اطمینان از اجرای حقوق سهامداران و همچنین کنترل بر فعالیت های دستگاه های اجرایی.

آدامنکو
تاتیانا نیکولاونا
رئیس هیئت مدیره شرکت تکسبانک

رئیس هیئت مدیره شرکت تکسبانک
تاریخ انتخاب (انتخاب مجدد) هیئت مدیره: 1398/06/14
بالاتر
نام سازمان آموزشی: موسسه پلی تکنیک استاوروپل
سال فارغ التحصیلی: 1988
مدرک تحصیلی: "مهندس اقتصاد"
تخصص: «اقتصاد و سازمان حمل و نقل جاده ای»
آکادمی اقتصاد ملی زیر نظر دولت فدراسیون روسیه
سال فارغ التحصیلی: 1999
مدرک تحصیلی: "کارشناس ارشد مدیریت"
تخصص: "رئیس مدرن یک بانک تجاری"

غایب

از تاریخ 7 خرداد 1396 تا کنون: رئیس هیئت مدیره شرکت تکسبانک JSC. (با تصمیم مجمع عمومی صاحبان سهام بانک (صورتجلسه مورخ 18/02/18 مورخ 30 شهریور 1397، بانک به شرکت سهامی تکسبانک (تکس بانک سهامی عام) تغییر نام یافت.
از تاریخ 1395/06/24 لغایت 1396/06/28: عضو هیئت مدیره JSCB Texbank.
از تاریخ 1395/01/11 تا 2017/05/15: JSCB "Teksbank" رئیس - رئیس هیئت مدیره.
وظایف شغلی: مدیریت عمومی بانک را مطابق با اهداف و اهداف تعیین شده توسط قوانین فدرال انجام می دهد. اساسنامه بانک برای دستیابی به فعالیت های سودآور بانک، افزایش کارایی، جلوگیری از خسارت بانک به سپرده گذاران، مشتریان، تضمین انجام وظایف مجمع صاحبان سهام. هیئت مدیره، هیئت مدیره.
از 10.08.2015 تا 11.01.2016: CJSC JSCB "Teksbank" مشاور رئیس جمهور در امور استراتژی و توسعه.
وظایف رسمی: سازماندهی کار بر روی توسعه و اجرای تغییرات در فرآیندها و فن آوری های تجاری، تجزیه و تحلیل کار کلیه خدمات برای بهبود فعالیت ها، توسعه، همراه با سایر خدمات بانک، فناوری ها و فرآیندهای جدید در بانک به منظور. برای افزایش کارایی
از 03/11/2013 تا 07/03/2015: بانک Vozrozhdenie (OJSC)، بخش توسعه شبکه شعب، رئیس بخش
وظایف رسمی: توسعه تبدیل معمولی شعب به دفاتر عملیاتی، کار در سازماندهی مجدد شعب و VSP طبق یک استاندارد واحد، معرفی ساختارهای سازمانی جدید VSP، کارکردهای پرسنل VSP، توسعه استاندارد. میزهای پرسنلبرای شعب وی اس پی و بانک ها، معرفی مدل های جدید فروش بر اساس اصل خط مقدم واحد، رویدادهای بسته و افتتاحیه، تغییر مکان وی اس پی، نظارت بر اجرای طرح وی اس پی.
از 17 سپتامبر 2012 تا 11 مارس 2013: بانک Vozrozhdenie (OJSC)، مسکو، بخش خرده فروشی، معاون رئیس بخش.
وظایف رسمی: نظارت بر کار شعب بانک در ساماندهی کار واحدهای تجاری خرده فروشی، نظارت بر اجرای طرح، تدوین استانداردهای فروش.
از 07/07/2003 تا 09/17/2012: بانک Vozrozhdenie (OJSC)، مدیر شعبه استاوروپل.
وظایف رسمی: سازماندهی کار شعبه، کنترل کلیه فرآیندهای تجاری، سازماندهی و انجام مذاکرات با مشتریان - شرکت ها و هلدینگ های بزرگ، حصول توافق در مورد شرایط سرویس دهی به معاملات، سازماندهی فروش خدمات بانکی به مشتریان - وام، فاکتورینگ، لیزینگ. ، پروژه های حقوق و دستمزد، برات، وام های رهنی و مصرفی، مشارکت ها، سپرده ها، کارت های پلاستیکی، تسویه نقدی و غیره. افتتاح 8 دفتر جدید جدید و 5 میز نقد عملیاتی در شهرهای قفقاز Mineralnye Vody، برنامه ریزی کسب و کار و اجرای طرح برای شعبه، توسعه کسب و کار VSP، شعبه.

وظایف شغلی:

• سازماندهی مؤثر کار هیئت مدیره بانک و تعامل آن با سایر نهادهای بانک را تضمین می کند.
• برقراری ارتباط مستمر با بخش ها و مقامات بانک به منظور به دست آوردن به موقع کامل ترین و معتبرترین اطلاعات لازم برای تصمیم گیری هیئت مدیره بانک، اطمینان از تعامل موثراین نهادها و مقامات بین خود و اشخاص ثالث؛
• فراهم می کند راه حل موفقهیئت مدیره وظایف آن؛
• سازماندهی توسعه مؤثرترین تصمیمات در مورد موارد دستور کار؛
• تشکیل جلسات هیأت مدیره و ریاست آن.
• شکل جلسات را تعیین می کند.
• مسئول تشکیل دستور جلسه جلسات هیئت مدیره بانک؛
• تنظیم صورتجلسه در جلسات؛
• می پذیرد اقدامات لازمارائه به موقع به اعضای هیئت مدیره اطلاعات لازم برای تصمیم گیری در مورد موارد دستور کار.
• فرصتی را برای همه اعضای هیئت مدیره فراهم می کند تا دیدگاه خود را در مورد موضوعات مورد بحث بیان کنند، به جستجوی تصمیم مورد توافق توسط اعضای هیئت مدیره در جهت منافع بانک کمک می کند.
• امضای نامه ها و سایر اسنادی که از هیئت مدیره بانک صادر می شود، از جمله تصدیقاتی از صورتجلسات هیئت مدیره بانک.
• از طرف بانک موافقت نامه ای را با رئیس هیئت مدیره بانک امضا می کند.
• ریاست مجامع عمومی صاحبان سهام بانک؛
• مسئولیت سازماندهی فعالیت های هیات مدیره بانک را در قبال مجمع عمومی صاحبان سهام بانک به عهده دارد.

شاپووالیانتس
آندری جورجیویچ
نایب رئیس هیئت مدیره تکسبانک JSC

عنوان شغلی:نایب رئیس هیئت مدیره تکسبانک JSC

اطلاعاتی درباره آموزش حرفه ای: بالاتر
نام سازمان آموزشی: موسسه مسکو اقتصاد ملیآنها را G.V. پلخانف
سال فارغ التحصیلی: 1974
مدرک تحصیلی: "اقتصاددان"

اطلاعات در مورد آموزش حرفه ای اضافی:تحصیلات تکمیلی در موسسه اقتصاد ملی مسکو به نام G.V. پلخانف
سال فارغ التحصیلی: 1979
مدرک تحصیلی: "اقتصاددان"
تخصص: "مالی و اعتبار"

اطلاعات در مورد مدرک تحصیلی، عنوان علمی:دکتری اقتصاد
تاریخ دریافت جایزه: 6 سپتامبر 1981

اطلاعاتی درباره فعالیت کارگریبرای 5 سال گذشته قبل از تاریخ انتخاب سمت برگزار شده:
با 15.02.2008 تا به امروز: JSC "MC "Murmansk Transport Hub" مدیر کل.
وظایف شغلی:
اداره کل فعالیت های شرکت را بر اساس اساسنامه انجام می دهد، از طرف شرکت بدون وکالت نامه عمل می کند و منافع آن را در کلیه ارگان ها و سازمان های دولتی و دیگر سازمان ها نمایندگی می کند، اموال و اموال را تصاحب می کند. به صورت نقدیشرکت به منظور نیل به اهداف مقرر در انتصاب شرکت، کلیه اسناد مالی را امضاء می کند، حساب های تسویه حساب و سایر حساب ها را در بانک ها افتتاح می کند، از طرف شرکت معاملات انجام می دهد، سایر مسائل مربوط به فعالیت های جاری شرکت را که در صلاحیت خود می باشد، حل و فصل می نماید. و سایر اختیارات مقرر در قانون و اساسنامه شرکت را اعمال می کند.

با 24.06.2016 توسط 04.07.2016 سالها - عضو هیئت مدیره JSCB "Teksbank".
با 05.07.2016 توسط 27.06.2017 سال - رئیس هیئت مدیره JSCB "Teksbank".
وظایف شغلی:
سازماندهی کارآمد کار هیئت مدیره بانک و تعامل آن با سایر ارگان های بانک. تماس مستمر با بخش ها و مقامات بانک، به منظور کسب به موقع کامل ترین و معتبرترین اطلاعات لازم برای تصمیم گیری هیئت مدیره بانک، تضمین تعامل موثر بین این ارگان ها و مقامات بین خود و اشخاص ثالث. حل موفقیت آمیز وظایف توسط هیئت مدیره بانک، مطابق با اساسنامه، سازماندهی توسعه موثرترین تصمیمات در مورد موارد دستور کار. تشکیل جلسات هیأت مدیره بانک و ریاست آنها. تشکیل دستور جلسات هیئت مدیره بانک؛ تنظیم صورتجلسات در جلسات، حل و فصل سایر مسائل مطابق با قوانین فعلی فدراسیون روسیه و منشور بانک.

سی 28.06.2017 از سال 22.06.2018 سالها نایب رئیس هیئت مدیره JSCB "Teksbank".
وظایف شغلی:

سی 22.06.2018 تا به امروز نایب رئیس هیئت مدیره تکسبانک JSC. (با تصمیم مجمع عمومی صاحبان سهام بانک (صورتجلسه مورخ 18/02/18 مورخ 30 شهریور 1397، بانک به شرکت سهامی تکسبانک (تکس بانک سهامی عام) تغییر نام یافت.
وظایف شغلی:
فعالیت به عنوان عضو هیئت مدیره مطابق با قوانین فدراسیون روسیه و اساسنامه بانک.

گم شده

الکانوف
رستم خانفیویچ

عنوان شغلی:عضو هیئت مدیره شرکت تکسبانک
تاریخ انتخاب (انتخاب مجدد) هیئت مدیره: 14 ژوئن 2019

اطلاعات در مورد آموزش حرفه ای:بالاتر
نام سازمان آموزشی: موسسه فناوری چرکسک کاراچای-چرکس.
سال فارغ التحصیلی: 1998
مدرک تحصیلی: "مدیر"
تخصص: "مدیریت"

اطلاعات در مورد آموزش حرفه ای اضافی -تحصیلات تکمیلی (به بالاتر):
نام سازمان آموزشی: آکادمی مالی مسکو زیر نظر دولت فدراسیون روسیه
سال فارغ التحصیلی 2005
مدرک کارشناسی ارشد مدیریت بازرگانی.

اطلاعات در مورد آموزش حرفه ای اضافی:
1. آکادمی Pudong چینی پرسنل برجسته، با موضوع "سیاست عمومی و مدیریت"، 23 اکتبر 2015، شانخ، چین.
2. بودجه ایالتی فدرال موسسه تحصیلی آموزش عالی « آکادمی روسیهاقتصاد ملی و خدمات عمومیزیر نظر رئیس جمهور فدراسیون روسیه، مدیریت پروژهدر زمینه ساختارهای دولتی، 21 نوامبر 2015، مسکو
3. مؤسسه آموزش عالی بودجه دولتی فدرال "آکادمی اقتصاد ملی و مدیریت دولتی روسیه زیر نظر رئیس جمهور فدراسیون روسیه"، "آموزش و بازآموزی ذخیره پرسنل مدیریتی"، 21 نوامبر 2015 مسکو
4. موسسه آموزش عالی بودجه ایالتی فدرال "آکادمی اقتصاد ملی و مدیریت دولتی روسیه زیر نظر رئیس جمهور فدراسیون روسیه"، "بهبود اثربخشی شخصی رهبر"، 21 نوامبر 2015، مسکو.

اطلاعات در مورد مدرک تحصیلی، عنوان علمی:
موسسه اقتصاد و حقوق کیسلوودسک، 5 آوریل 2003، مدرک کاندیدای علوم اقتصادی را اعطا کرد.

اطلاعات مربوط به فعالیت های کارگری در 5 سال گذشته قبل از تاریخ انتخاب موقعیت:
با 1392/04/18 تا 14.09.2015
وظایف شغلی:

با 1394/09/14 تا 2016/04/10وزیر دارایی جمهوری کاراچای-چرکس.
وظایف شغلی:
تشکیل و اجرای بودجه KChR، کنترل بر استفاده کارآمدبودجه بودجه، بسیج درآمدهای بودجه جمهوری، توسعه و حفاظت اسناد هنجاریجمهوری ها در زمینه مالی، کنترل در زمینه تدارکات عمومی و غیره.
با 2016/04/10 تا 17.07.2018وزیر دارایی جمهوری کاراچای-چرکس.
وظایف شغلی:
تشکیل و اجرای بودجه جمهوری اسلامی ایران، کنترل استفاده مؤثر از بودجه، تجهیز درآمدهای حاصل از بودجه جمهوری، تدوین و حفاظت از اسناد نظارتی جمهوری در حوزه مالی، کنترل در حوزه عمومی. تدارکات و غیره
با 18.07.2018 تا تاریخ 1398/03/01 مدیر مالیشرکت Yug-Trade LLC.
وظایف شغلی:
تشکیل و کنترل فعالیتهای مالی و اقتصادی سازمان.
با 2019/03/27 تا 05/06/2019مشاور رئیس جمهور - رئیس هیئت مدیره JSC "Teksbank".
وظایف شغلی:
انجام فعالیت های جذب مشتری، ایجاد مشارکت، روابط سودمند متقابل با سازمان ها، مذاکره در مورد شرایط قراردادهای همکاری.
با 07.05.2019 تا 2019/08/20 زمان رئیس-رئیس هیئت مدیره Texbank JSC.
وظایف شغلی:
اجرای مدیریت عمومی بانک مطابق با اهداف و اهداف پیش بینی شده توسط قوانین فدرال، اساسنامه بانک به منظور دستیابی به فعالیت های سودآور بانک. افزایش کارایی، جلوگیری از آسیب به بانک، سپرده گذاران، مشتریان؛ حصول اطمینان از انجام وظایف تعیین شده توسط مجمع سهامداران، هیئت مدیره بانک، هیئت مدیره.
از تاریخ 2019/08/21 خطاب به رئیس فعلی هیئت مدیره شرکت تکسبانک (در رابطه با تصویب اصلاحیه شماره 4 اساسنامه تکسبانک مجمع عمومی عادی، سمت رئیس - رئیس هیئت مدیره به "رئیس هیئت مدیره تغییر نام یافت". مورخ 14 ژوئن 2019 و ثبت دولتی آنها).
وظایف شغلی:
اجرای مدیریت عمومی بانک مطابق با اهداف و اهداف پیش بینی شده توسط قوانین فدرال، منشور بانک. تضمین و سازماندهی کار فعال کارکنان برای توسعه بانک و رسیدگی به مسائل جذب مشتریان و افزایش منابع مالی جذب شده، بهبود سازماندهی عملیات بانکی. جلوگیری از آسیب به بانک، سپرده گذاران، مشتریان؛ سازماندهی کار هیئت مدیره بانک و تعامل کلیه بخشهای ساختاری بانک. حصول اطمینان از انجام وظایف تعیین شده توسط مجمع سهامداران، هیئت مدیره، هیئت مدیره بانک.

استالچنکو
الکسی یوریویچ
عضو هیئت مدیره

عنوان شغلی:عضو هیئت مدیره شرکت تکسبانک
تاریخ انتخاب (انتخاب مجدد) هیئت مدیره: 14 ژوئن 2019

اطلاعات در مورد آموزش حرفه ای:بالاتر
نام سازمان آموزشی: آکادمی اقتصاد روسیه. G.V. پلخانف.
سال فارغ التحصیلی: 2000
مدرک تحصیلی: "اقتصاددان"
تخصص: "مالی و اعتبار"

اطلاعات در مورد آموزش حرفه ای اضافی:آکادمی اقتصاد ملی زیر نظر دولت فدراسیون روسیه
سال فارغ التحصیلی: 2011
مدرک تحصیلی: "مدیریت"
تخصص: نوآوری و مدیریت پروژه

اطلاعات در مورد مدرک تحصیلی، عنوان علمی:دکترای اقتصاد، آکادمی اقتصاد روسیه. G.V. پلخانف.
تاریخ دریافت جایزه: 19 دسامبر 2003

اطلاعات مربوط به فعالیت های کارگری در 5 سال گذشته قبل از تاریخ انتخاب موقعیت:
از تاریخ 2019/07/05او تا به حال مدیر کل LLC "TOK Group" و بر اساس شرایط ترکیبی، مدیر دفتر نمایندگی PJSC "Stavropolenergosbyt" در مسکو است.
از 05/05/2010 تا 04/30/2019 مدیر کل TOK Group LLC.
وظایف شغلی:
اداره کل فعالیت های شرکت را بر اساس اساسنامه انجام می دهد، از طرف شرکت بدون وکالت نامه عمل می کند و منافع آن را در کلیه ارگان ها و سازمان های دولتی و دیگر سازمان ها نمایندگی می کند، اموال و وجوه را برای نیل به اهداف مقرر در اختیار دارد. هدف شرکت، امضای کلیه اسناد مالی، افتتاح حساب های تسویه در بانک ها و سایر حساب ها، انعقاد معاملات از طرف شرکت، حل و فصل سایر مسائل مربوط به فعالیت های جاری شرکت، موضوع صلاحیت آن، اعمال سایر اختیارات مقرر در قانون و اساسنامه شرکت.

با 28.06.2017 تا به امروز - عضو هیأت مدیره تکسبانک JSC. با تصمیم مجمع عمومی صاحبان سهام بانک (صورتجلسه مورخ 18/02/18 مورخ 30 شهریور 1397، بانک به شرکت سهامی تکسبانک (تکس بانک سهامی عام) تغییر نام یافت.
وظایف شغلی:

با 24.06.2016 سال بعد 27.06.2017 سالها - نایب رئیس هیئت مدیره JSCB "Teksbank".
وظایف شغلی:
حل و فصل مسائل مربوط به صلاحیت هیأت مدیره؛ در غیاب رئیس هیئت مدیره بانک، وظایف رئیس هیئت مدیره را انجام داد، کار هیئت مدیره بانک را سامان داد.

اطلاعات مربوط به عضویت فعلی در نهادهای مدیریت و کنترل سایر اشخاص حقوقی:
وی در تاریخ 25 جولای 2019 به عنوان رئیس هیئت مدیره NESK JSC برای یک دوره جدید انتخاب شد، عضو هیئت مدیره NESK JSC (تاریخ انتخاب مجدد برای دوره جدید 2019/06/27) .
عضو هیئت مدیره NESK JSC از تاریخ 2018/06/28.
وظایف شغلی:

از تاریخ 1396/06/29 عضو هیئت مدیره NESK JSC ، رئیس هیئت مدیره NESK JSC - از تاریخ 1396/08/04 لغایت 1398/06/26.
وظایف شغلی:
تنظیم کار هیأت مدیره شرکت، تشکیل جلسات و ریاست آن، تنظیم صورتجلسات جلسات هیأت مدیره، ریاست مجامع عمومی صاحبان سهام شرکت.
عضو هیئت مدیره PJSC "Stavropolenergosbyt" از تاریخ 18/06/2018 (تاریخ انتخاب برای دوره جدید 2019/06/21)
وظایف شغلی:
حل و فصل مسائل مربوط به صلاحیت هیئت مدیره مطابق با قوانین فدراسیون روسیه و منشور سازمان.

مرتضعلیف
سعید خسان سلمانوویچ
عضو هیئت مدیره

عنوان شغلی:عضو هیئت مدیره شرکت تکسبانک
تاریخ انتخاب (انتخاب مجدد) هیئت مدیره: 14 ژوئن 2019

اطلاعات در مورد آموزش حرفه ای:بالاتر
نام سازمان آموزشی: موسسه آموزشی دولتی چچن-اینگوش
سال فارغ التحصیلی: 1989
مدرک تحصیلی: معلم تربیت بدنی
تخصص: 03.03. " فرهنگ بدنی»
موسسه مالی و حقوق (ماخاچکالا)
سال فارغ التحصیلی: 2009
مدرک تحصیلی: وکیل
تخصص: "فقه"

اطلاعات در مورد آموزش حرفه ای اضافی:غایب
اطلاعات در مورد مدرک تحصیلی، عنوان علمی:غایب

اطلاعات مربوط به فعالیت های کارگری در 5 سال گذشته قبل از تاریخ انتخاب موقعیت:
با 09.01.2017 تا کنون - مشاور مدیر کل (مدیر) در دفتر نمایندگی PJSC "Stavropolenergosbyt" در مسکو.
وظایف شغلی:

• نظرات مالی و تجاری در مورد پروژه هایی که شرکت در آنها مشارکت دارد.
• سازمان جذب منابع مالی؛
• تشکیل استراتژی برای توسعه جامعه؛
• برنامه ریزی مالیو پیش بینی

با 18.09.2014 سال بعد 26.07.2016 سال - معاون مدیر کل مجتمع شبکه برق برای جمهوری چچن OAO IDGC قفقاز شمالی. (از 2015/02/07 توزیع بین منطقه ای JSC شرکت شبکهقفقاز شمالی به شرکت شبکه توزیع بین منطقه ای قفقاز شمالی PJSC تغییر نام داد.
وظایف شغلی:

• مذاکره با مشتریان، پیمانکاران، پیمانکاران فرعی و سایر سازمان ها در غیاب مدیر کل یا از طرف او.

با 17.02.2014 سال بعد 18.09.2014 سال - معاون مدیر کل مجتمع شبکه برق برای جمهوری چچن OAO IDGC قفقاز شمالی.
با 25.10.2006 سال بعد 17.02.2014 1386 - قائم مقام مدیر کل شرکت سهامی باز "شرکت گرید جنوب"
وظایف شغلی:

• کنترل فعالیت های مالی و اقتصادی شرکت؛ انعقاد به موقع قراردادهای اقتصادی و مالی، انجام تعهدات قراردادی؛
• مشارکت در توسعه طرح ها توسعه چشم اندازتاسیسات انرژی؛
• در غیاب مدیر کل یا از طرف او، مذاکره با مشتریان، پیمانکاران، پیمانکاران فرعی و سایر سازمانها.

با 22.06.2018 عضو هیئت مدیره شرکت تکسبانک. با تصمیم مجمع عمومی صاحبان سهام بانک (صورتجلسه مورخ 18/02/18 مورخ 30 شهریور 1397) بانک به شرکت سهامی تکسبانک (تکس بانک سهامی عام) تغییر نام یافت.
وظایف شغلی:
حل و فصل مسائل مربوط به صلاحیت هیئت مدیره مطابق با قوانین فدراسیون روسیه و اساسنامه بانک.
اطلاعات مربوط به عضویت فعلی در نهادهای مدیریت و کنترل سایر اشخاص حقوقی:
عضو هیئت مدیره NESK JSC از 27 ژوئن 2019.

هيئت مدیره- این هیأت مدیریتی است که برای مدت معینی توسط مجمع صاحبان سهام انتخاب می شود و فعالیت های شرکت سهامی را در فاصله زمانی بین مجامع سالانه صاحبان سهام با توجه به صلاحیتی که به هیئت مدیره اعطا می شود اداره می کند. قانون و طبق منشور

هیأت مدیره در کلیه شرکت های سهامی به صورت اجباری تشکیل می شود.

عضو هیئت مدیره یک شرکت فقط می تواند سهامدار مستقیم این شرکت باشد، اما نه لزوماً.

تعداد اعضای هیئت مدیره توسط مجمع عمومی یا اساسنامه شرکت تعیین می شود ولی نمی تواند کمتر از 5 نفر باشد.

یک شرکت سهامی با بیش از 1000 سهامدار باید حداقل 7 عضو هیئت مدیره داشته باشد.

یک شرکت سهامی با بیش از 10000 سهامدار باید حداقل 9 عضو هیئت مدیره داشته باشد.

ضمناً هنگام تشکیل هیأت مدیره، رعایت اصول کفایت معقول ضروری است و مطلوب است که ترکیب کمی هیأت مدیره در اساسنامه شرکت سهامی مشخص شود.

وظایف اصلی هیئت مدیره عبارتند از:

توسعه استراتژی توسعه برای یک شرکت سهامی؛

سازماندهی فعالیت مؤثر دستگاههای اجرایی شرکت سهامی.

اعمال کنترل بر فعالیت های هیئت مدیره شرکت سهامی.

انجام اقدامات برای حمایت از حقوق و اجرا منافع مشروعسهامداران

صلاحیت هیئت مدیره شامل موارد زیر است:

اجلاس سالانه و فوق العاده مجمع عمومیسهامداران؛

تصویب دستور جلسه مجمع عمومی صاحبان سهام؛

تعریف حوزه های اولویت دارفعالیت های جامعه؛

تعیین تاریخ تنظیم لیست اشخاصی که حق شرکت در مجمع عمومی سهامداران را دارند.

قرار دادن اوراق قرضه توسط شرکت و سایر انتشارات اوراق ارزشمند;

تعیین قیمت (ارزش پولی) ملک، قیمت قرار دادن و بازخرید اوراق بهادار انتشاری.

حل و فصل مسائل مربوط به تملک سهام، اوراق قرضه و سایر اوراق بهادار عرضه شده توسط شرکت؛

افزایش سرمایه مجاز شرکت؛

خوب معاملات بزرگو معاملاتی که مدیران شرکت در آنها ذینفع هستند.

ایجاد شعب و افتتاح دفاتر نمایندگی شرکت سهامی.

تشکیل هیئت اجرایی شرکت و خاتمه زودهنگام اختیارات آن.

تایید اسناد داخلی شرکت سهامی؛

تایید مدیر ثبت شرکت سهامی و شرایط قرارداد با وی.

هیئت مدیره وظایف اصلی زیر را انجام می دهد:

اطلاعات مربوط به شرکت سهامی را افشا می کند.

جهت فعالیت شرکت سهامی را تعیین می کند.

رویکردهای سرمایه گذاری را تعریف می کند.

برنامه ها و بودجه های شرکت سهامی را تنظیم می کند.

ایجاد مکانیسم های کنترل داخلی در شرکت سهامی؛

ارزیابی عملکرد شرکت و نهادهای مدیریت اجرایی آن؛

سیستم ها و روش هایی را برای ایجاد انگیزه و تحریک کارکنان شاغل در یک شرکت سهامی ایجاد می کند.

اجرای تصمیمات مجمع عمومی صاحبان سهام؛

• فرهنگ سازمانی را ایجاد و حفظ می کند.

هنوز در مورد حسابداری و مالیات سوال دارید؟ از آنها در انجمن حسابداری بپرسید.

هیئت مدیره: جزئیات برای یک حسابدار

• هیئت مدیره در LLC: ابزاری منحصر به فرد برای حل مشکلات مالکان

  یک چهارم اعضای هیئت مدیره. این کاملاً منطقی است، زیرا هیئت مدیره همه چیز ... علاقه به هیئت مدیره است. ضمناً صلاحیت هیأت مدیره را می توان ... عضویت در شرکت، رئیس هیأت مدیره. چندین ابزار وجود دارد که ... یک شرکت کننده اسمی را حذف می کند. 3. انگیزه هیئت مدیره می تواند جایگزینی برای ایده ... یک عضو مستقل از هیئت مدیره با روابط داخلی، به عنوان مثال، یک مشاور حرفه ای، ...

• حسابرس داخلی که از وجوه سهامداران محافظت می کند: حسابرسی اقدامات مدیریت ارشد

  ...» و «آیا ادب بیش از حد در اتاق هیئت وجود دارد؟ منتشر شده در ... توسط هیئت مدیره. تعداد زیادی هیئت مدیره تمایلی به پرسیدن سوالات مدیریتی ندارند. اغلب هیئت مدیره می گویند... تعامل هم افزایی چهار جزء کلیدی: هیئت مدیره، مدیریت ارشد، حسابرسی خارجی و... از حسابرسی متعارف؟ هدف. هیئت مدیره باید مشکل را به وضوح به حسابرسان داخلی بیان کند که در آن هیئت مدیره و کمیته حسابرسی صمیمانه...

• نحوه اجرای الزامات جدید 209-FZ در مدیریت ریسک

  ریسک ها و کنترل داخلی هیئت مدیره (هیئت نظارت) جامعه عمومی... شرکت باید حسابرسی داخلی شود. هیأت مدیره (هیئت نظارت) شرکت سهامی عام ... هیأت مدیره یا هیأت مدیره. 3. موضوع را در دستور کار هیأت مدیره قرار دهید. در عوض ... توسط هیئت مدیره مورد بحث قرار گرفت. مدیر ریسک باید به همراه دبیر هیأت مدیره مشارکت ... مدیریت محور آموزش اعضای هیئت مدیره، مدیریت، کارکنان و...

• سازماندهی خدمات حسابرسی داخلی از ابتدا. تجربه عملی

  کارهای برنامه ریزی نشده اطلاع ادواری هیأت مدیره از وضعیت امور شرکت، ... در مورد ترکیب گزارش به هیأت مدیره. اطلاع هیئت مدیره از کلیه بازرسی های انجام شده توسط ... رگولاتور. در صورتی که تعامل با هیات مدیره و مدیریت اجرایی کافی باشد ... مدیریت ریسک، نحوه اطلاع هیات مدیره از شناسایی ریسک های مهم ... نتیجه فعالیت های مشترک هیات مدیره، مدیریت اجرایی و خدماتی ...

• بررسی وضعیت فعلی و روند توسعه حسابرسی داخلی در روسیه در سال 2017

  ابزار مدیریت ارشد و هیئت مدیره. و اگر مدیریت اجرایی و ... عملکرد حسابرسی داخلی از نظر عملکردی تابع هیئت مدیره/ کمیته حسابرسی باشد. به نظر ... حمایت از حسابرسان داخلی از هیئت مدیره/ کمیته های حسابرسی. داخلی... تعداد شرکت هایی که هیئت مدیره/کمیته حسابرسی یک مشاور معتمد کوچک برای مدیریت ارشد و هیئت مدیره ارائه می دهد، باید استخدام را در نظر گرفت...

• مسئولیت مالی مدیر در قبال شرکت. بازیابی زیان های مالیاتی

  مجمع عمومی شرکت کنندگان (سهامداران) یا هیئت مدیره در صورت پیش بینی در شرکت ... مجمع عمومی شرکت کنندگان (سهامداران) یا هیئت مدیره در صورت پیش بینی در شرکت ... برای اضافی. تشخيص مالياتي، منوط به تصويب هيأت مديره و يا مجمع عمومي شركت كنندگان / سهامداران ... تنها مدير نخواهد بود. اعضای هیأت مدیره، اعضا/ سهامدارانی که چنین ... را با طرف مقابل غیر صادق تایید کردند. در صورت عدم شرکت اعضای هیأت مدیره، شرکت کنندگان/سهامداران...

• کمیسیون حسابرسی اختیاری می شود و حسابرسی داخلی برای شرکت های سهامی عام اجباری می شود

  این قانون همچنین مقرر می دارد که هیئت مدیره اسنادی را که خط مشی شرکت را تعیین می کند ... کنترل داخلی تصویب می کند. در عین حال، هیئت مدیره شرکت اسنادی را تصویب می کند که خط مشی ... کمیته هیئت مدیره را تعیین می کند. مطابق با قانون فدرال، کمیته هایی توسط هیئت مدیره برای ارائه به هیئت مدیره تشکیل می شوند. در عین حال تشکیل کمیته ها توسط هیئت مدیره از دیرباز ... حسابرسی داخلی، تشکیل کمیته های هیئت مدیره در یک شرکت سهامی شامل ...

• استانداردهای حرفه ای بین المللی برای حسابرسی داخلی: ساختار، کاربرد و بازتاب در قانون

  رویه های شرکتی که در آن هیئت مدیره، کمیته های مختلف، گروه های کاری و ... وجود دارد و برای تصویب نهایی - به هیئت مدیره. سپس تغییرات منتشر می شود اما ... توسط استفاده کنندگان از نتایج حسابرسی داخلی - هیئت مدیره، مدیران ارشد شرکت ها. ... مصوبه دولت و تصمیم هیئت مدیره بانک روسیه است که ... سازماندهی کار کمیته های حسابرسی هیئت مدیره شرکت های سهامی مصوب به دستور. ..

• بودجه برای عملکرد حسابرسی داخلی: چقدر کافی است؟

  طرح مصوب» (استاندارد 2030). اعضای هیأت مدیره و کمیته حسابرسی نیز ... از برنامه مصوب» (استاندارد 2030). اعضای هیئت مدیره و کمیته حسابرسی نیز ... به موقع بودن مورد انتظار مدیریت ارشد و هیئت مدیره. وقتی رئیس حسابرسی داخلی... پشت کمیته حسابرسی یا هیئت مدیره. با کمال تعجب یکی از عوامل ... الزام به اطلاع رسانی به مدیریت ارشد و هیئت مدیره در مورد برنامه ها و نیازهای ...

• از اعلام ورشکستگی خود خجالت نکشید: در مورد تهدید مسئولیت فرعی برای مدیر شرکت

  مدیران حق دارند جلسه فوق العاده تشکیل دهند: هیئت مدیره؛ کمیسیون حسابرسی (حسابرس)؛ ممیز، مامور رسیدگی؛ شرکت کنندگان ... /سهامداران، حسابرسان و اعضای کلیدی هیئت مدیره. چنین شخص کنترل کننده ای در طول ... جلسه یک هیئت همگانی (جلسه عمومی، هیئت مدیره یا کمیسیون حسابرسی) در مورد ... افراد»، در درجه اول موسسان، اعضای هیئت مدیره. از تاریخ 30.07.2017 ...

• ما کارمندان را به عنوان مالک مشترک در نظر می گیریم - چگونه به خود آسیب نزنیم؟

  شرکت مدیریت یک هیئت مدیره منحصراً از صاحبان مشاغل ایجاد کرده است. هیئت مدیره در مورد وضعیت شرکت کننده به عنوان عضو هیئت مدیره تصمیم گیری می کند. در صورتی که هیأت مدیره بنا به دلایلی ... سرمایه مجاز را بپذیرد. مشکل دیگر این است که هیئت مدیره در هر شرکتی توسط عموم انتخاب می شود ... آنها می توانند به سادگی مالکان را از هیئت مدیره حذف کنند و آنها را از حق تعیین هیئت مدیره محروم کنند ... که تصمیم برای تغییر در اعضای هیأت مدیره فقط به اتفاق آرا انتخاب می شوند ...

• حق بیمه در سال 2017 توضیحات وزارت دارایی روسیه

  بر اساس پاداش فوق به اعضای هیأت مدیره شرکت مشمول حق بیمه ... -15-06/16239 افراد سازمان که عضو هیأت مدیره می باشند مشمول حق بیمه در ...

• خطرات مالیاتی صدور وام به شرکت دیگر در صورتی که نرخ بهره طبق قرارداد وام بالاتر یا کمتر از نرخ تامین مالی مجدد باشد.

  دسامبر 2017)؛ - سوال: یکی از اعضای هیئت مدیره یک شرکت سهامی که فرزند ذینفع ... به شرکت سهامی است. این معامله به عنوان معامله طرف ذینفع به تصویب هیئت مدیره خواهد رسید. وام دهنده... شرکت و یکی از اعضای هیئت مدیره؟ آیا امکان ارائه وام بدون بهره وجود دارد ...

• مدیریت ریسک 1 یا مدیریت ریسک 2. چه تفاوت هایی وجود دارد و ابتدا چه باید کرد؟

  منافع ذینفعان خارجی (رگولاتورها، سهامداران، هیئت مدیره، بانک ها، بیمه، مؤسسات رتبه بندی) و ... در اسناد موجود در سطح هیئت مدیره (منشور، سیاست ها و غیره ... لازم است در اسناد موجود در سطح هیئت مدیره باشد، موارد جدید ایجاد نکنید چرا... اگر برخلاف عقل سلیم، هیئت مدیره یا رگولاتور اصرار به ایجاد...

• ریسک های استراتژیک حسابرسی: درس هایی از رهبران حسابرسی داخلی

  تغییر دیدگاه مدیریت ارشد، اعضای هیئت مدیره و صاحبان فرآیند در مورد عملکرد... دسترسی مهم رهبران به اعضای هیئت مدیره، مدیریت ارشد و صاحبان فرآیند... مطالعه: تعداد شرکت کنندگان - 1124 (عضو هیئت مدیره 34٪، مدیرعامل 15٪)، C برای ...

برای ایجاد ضرر به یک شرکت سهامی یا سهامدار آن: تئوری و عمل.

با توجه به هنر. 53 قانون مدنی RF، وجود، موجودیتحقوق مدنی را به دست می آورد و تعهدات مدنی را از طریق نهادهای خود که مطابق قانون عمل می کنند، بر عهده می گیرد اعمال حقوقیو اسناد تاسیس

بر اساس این هنجار، فعالیت شرکت، فعالیت دستگاه های حاکمیتی است. از سوی دیگر، نهادهای حاکمیتی افراد خاصی هستند که ممکن است عمل کنند و همیشه در راستای منافع شرکت نباشند. و دقیقاً به دلیل همین عامل انسانی است که قانون سازوکارهایی را برای پاسخگویی اعضای هیأت های حاکمه پیش بینی می کند.

چرا فعالیت هیئت مدیره برای سهامدار و شرکت اهمیت دارد؟

صلاحیت هیأت مدیره در ماده 65 تعیین می شود قانون فدرال 208 مورخ 95/12/26 در مورد شرکت های سهامی (که از این پس قانون شرکت های سهامی نامیده می شود) تعدادی از اختیارات را که در انحصار هیأت مدیره است و قابل واگذاری به نهاد دیگری نمی باشد را در زیر ارائه می دهیم:

تعیین حوزه های اولویت دار فعالیت های شرکت؛

تشکیل مجامع عمومی سالانه و فوق العاده صاحبان سهام؛

قرار دادن اوراق قرضه و سایر اوراق بهادار درجه انتشار توسط شرکت؛

تعیین قیمت (ارزیابی پولی) ملک، قیمت جانمایی و بازخرید

اوراق بهادار انتشاری؛

تایید معاملات عمده؛

تصویب معاملاتی که در آن منفعت وجود دارد.

لیست بالا قابل توجه است. هیئت مدیره کار شرکت را برنامه ریزی می کند، جهت توسعه آن را تعیین می کند، فعالیت های بدنه اجرایی را کنترل می کند، نقش مهمی در حصول اطمینان از عملکرد عادی سایر دستگاه های مدیریتی ایفا می کند.

طبیعتاً سوء استفاده از اختیارات اعضای هیأت مدیره می تواند خسارت قابل توجهی هم به شرکت و هم به سهامداران آن وارد کند.

در این مقاله مکانیسم جبران خسارت اعضای هیات مدیره که در رابطه با اقدامات غیرقانونی آنها پیش‌بینی شده در قانون JSC ایجاد شده است را بررسی خواهیم کرد. چگونه در آن اتفاق می افتد زندگی واقعی، به ما کمک می شود تا رویه قضایی را ببینیم که به تحلیل آن نیز توجه کافی خواهیم داشت.

1. چه کسی و چه کسی می تواند از یکی از اعضای هیأت مدیره تقاضای جبران خسارت کند.

بند 2 هنر. 71 قانون JSC مقرر می دارد اعضاهیأت مدیره (هیئت نظارت) شرکت، انحصار دستگاه اجرایی شرکت (از این پس مدیر)، تنها دستگاه اجرایی موقت، اعضای هیأت اجرایی تعاونی شرکت (از این پس هیأت مدیره) و همچنین سازمان مدیریت یا مدیر (از این پس به طور مشترک مدیران) مسئول هستند جامعه پشت تلفاتتوسط آنها برای جامعه ایجاد می شود گناهکاراقدامات (عدم اقدام)، مگر اینکه سایر زمینه ها و میزان مسئولیت توسط قوانین فدرال تعیین شده باشد.

تا تاریخ 1 ژوئیه 2006 مدیران فقط در قبال شرکت مسئول بودند. در ماه ژوئیه، فصل XI.1 جدیدی به قانون JSC معرفی شد. تملک بیش از 30 درصد سهام جامعه باز. در نتیجه، ماده 71 نیز دستخوش تغییراتی شده است، اکنون مدیران شرکت سهامی در قبال خود شرکت سهامی و سهامداران آن در قبال خسارات ناشی از اعمال مجرمانه (عدم عمل) آنها که نقض مقررات مربوطه است، مسئول مستقل هستند. روش کسب سهام یک شرکت آزاد، پیش بینی شده در فصل یازدهم 1 قانون JSC.

پس از تحلیل مفاد ماده 71 قانون ج.ا.ا لازم است فوراً به نکات اساسی زیر اشاره شود تعریف درستطرفین دعوای خسارت:

1. دعوای جبران زیان نه در هیئت مدیره (از آنجایی که یک نهاد مدیریتی است) بلکه نزد اعضای خاص آن ثبت می شود.

نهادهای مدیریتی شرکت - آن واحدهای ساختاریتوسط قانون مدنی به عنوان موضوع قانون مدنی به رسمیت شناخته نشده است. اعضای هیئت مدیره - اشخاص حقیقی، موضوعات قانون مدنی، وضعیت حقوقیکه بر اساس تعیین می شود مقررات عمومیقوانین، اساسنامه و سایر مقررات محلی شرکت سهامی. ادعا باید حاوی داده های یک شهروند خاص (یا چند شهروند) باشد که اقدامات آنها به نظر شرکت یا سهامدار باعث ضرر وی شده است.

2. اعضاي هيئت مديره شركت كه به تصميمي كه موجب ضرر شركت يا سهامدار مي شود رأي مخالف داده و يا در راي گيري شركت نكرده اند مسئوليتي ندارند.

3. اگر چند نفر مسئول ضرر و زیان باشند، مسئولیت آنها در قبال شرکت / سهامدار تضامنی است. این حکم به این معنی است که شرکت حق دارد از هر یک از متخلفان (از هر یک از اعضای هیئت مدیره که مرتکب عمل غیر قانونی شده باشد) خسارت وارده را به طور کامل مطالبه کند که متعاقباً به استناد ماده 325 ق. قانون مدنی فدراسیون روسیه قادر خواهد بود از متخلفان باقی مانده در حکم رجوع غرامت مطالبه کند.

در اینجا باید به دو نکته توجه کنید. اولاً اینکه سهامدار به نفع شرکت اقامه دعوی کند! در صورتی که سهامدار تقاضای جبران زیان به نفع خود و نه شرکت را داشته باشد، از وی رد خواهد شد.

ثانیاً، مهم است که سهامدار اقامه کننده دعوی، دارای تعداد مشخصی از سهام باشد، چه در زمان ارتکاب عمل خلاف و چه در زمان طرح ادعا. در غیر این صورت ادعا نیز رد خواهد شد.

5. سهامدار (صرف نظر از تعداد سهام) حق دارد علیه یکی از اعضای هیأت مدیره در صورتی که به دلیل اقدامات مجرمانه (عدم اقدام) متخلف از رویه تحصیل بیش از 30 سهام متحمل زیان شده باشد، علیه او شکایت کند. درصد از سهام یک شرکت آزاد، تاسیس شده توسط فصل XI.1 قانون JSC. تکرار می کنیم که این تنها مبنایی است که بر اساس آن سهامدار حق دارد علیه اعضای هیأت مدیره با ادعای جبران خسارات وارده شکایت کند. خودسود (و نه جامعه).

2. دلایل رضایت از مطالبات جبران خسارت از یکی از اعضای هیئت مدیره به نفع شرکت.

قوانین کلی برای جبران ضرر و زیان توسط ماده 15 قانون مدنی فدراسیون روسیه تعیین شده است که بیان می کند که شخصی که حقش نقض شده است می تواند جبران خسارات وارده به او را مطالبه کند، مگر اینکه قانون یا قرارداد مقرر کرده باشد. جبران خسارت به مقدار کمتر در ماده 71 قانون ج.ا.ا: شخصی که حق تضییع شده خود شرکت است و حق تضییع شده حق انجام وظیفه آگاهانه و معقولانه وظایف خود توسط مدیران (و اعضای هیات مدیره به ترتیب) است. .

ما به ویژگی های وضعیت یک عضو هیئت مدیره در مقایسه با سایر مدیران توجه می کنیم:

برخلاف یک مدیر (عضو هیئت مدیره)، او عضوی نیست روابط کارگریبا انجمن؛

بر خلاف سازمان مدیریت/ مدیر، او با شرکت قرارداد خاصی منعقد نمی کند و حقوق، وظایف و مسئولیت های هر یک از طرفین را به وضوح تعیین می کند.

از اینجا نتیجه می گیرد که در واقع روابط بین یکی از اعضای هیئت مدیره و شرکت فقط توسط قانون و اساسنامه JSC تنظیم می شود (در برخی از شرکت ها نیز آیین نامه ای در مورد هیئت مدیره وجود دارد). بنابراین، بازیابی ضرر و زیان بر اساس نقض یک تعهد قراردادی (نوشته شده در یک قرارداد کار یا مدنی)، بلکه توسط قانون JSC خواهد بود.

در هر مورد جبران خسارت، وجود شرایط زیر ثابت می شود: الف) وجود اعمال غیر قانونی شخص. ب) خسارات وارده؛ ج) رابطه علّی بین اعمال و آسیب وارده. یک شرایط اختیاری وجود تقصیر عامل خطا است ، زیرا در برخی موارد قانون مسئولیت بی گناه را پیش بینی می کند.

ادعای جبران خسارت از یکی از اعضای هیئت مدیره در صورتی برآورده می شود که خواهان وجود مجموعه ای از شرایط را ثابت کند:

یکی از اعضای هیئت مدیره مجرم و غیرقانونی عمل کرد

در نتیجه اقدامات وی، شرکت یا سهامدار آسیب دیده است.

بین اعمال و آسیب رابطه علی وجود دارد.

در زیر به هر یک از عناصر نامبرده موضوع اثبات می پردازیم.

اثبات اشتباه و تقصیر اعمال (عدم اقدام) یکی از اعضای هیئت مدیره.

غیرقانونی رفتاری است که ناقض موازین اجباری قانون یا شروط قراردادهای مورد تأیید قانون باشد، از جمله مواردی که مستقیماً توسط قانون پیش بینی نشده است، اما مغایر با اصول و معنای کلی قانون مدنی نباشد.

رفتار یکی از اعضای هیأت مدیره در صورتی غیرقانونی تلقی می شود که در جریان فعالیت های خود تخلف کند:

الف) قوانین (شامل قوانین خاص در مورد شرکت های سهامی)،

ب) هنجارهای محلی خود شرکت (مفاد منشور و سایر قوانین داخلی)،

ج) شیوه های تجاری.

بر اساس عمل، بیشترین تخلفات اعضای هیئت مدیره به شرح زیر است:

نقض مقررات تشکیل و برگزاری مجمع عمومی عادی سالیانه صاحبان سهام؛

عدم انجام ارزیابی مستقل برای تعیین قیمت (ارزش پولی) اموال تحصیل شده یا واگذار شده.

عدم رعایت الزامات قانون در انعقاد معاملات عمده توسط شرکت و همچنین معاملاتی که در آن منفعت وجود دارد.

عدم اقدام جهت انتخاب ثبت شرکت، تایید شرایط قرارداد با وی.

نقض مقررات تشکیل جلسات هیأت مدیره و تنظیم صورتجلسه.

به نظر ما غیبت لیست نشان دهندهاقدامات اعضای هیأت مدیره که ممکن است منجر به ضرر و زیان شرکت شود تخلف از قانون است. به عنوان مثال، قانون سهام جمهوری فدرال آلمان شامل چنین فهرستی است، در آن ذکر شده است: بازگشت سپرده به سهامداران; پرداخت سود یا بخشی از سود به سهامداران؛ تحصیل سهام خود یا سهام سایر شرکت ها، پذیرش سهام به عنوان وثیقه. انتشار سهام تا پرداخت کامل ارزش اسمی؛ توزیع اموال شرکت؛ پرداخت به اندازه ای که منجر به ورشکستگی شرکت سهامی شود. اعطای وام؛ ارائه حق الزحمه به اعضای هیأت نظارت و غیره.

هنگام ارزیابی فعالیت های یکی از اعضای هیئت مدیره، دادگاه نه تنها بر اساس قانون، بلکه همچنین توسط قانون هدایت می شود. اصل وظیفه شناسی و معقول بودن فعالیت های مدیر. نیاز به تحلیل بر اساس این اصل از بند 1 هنر ناشی می شود. 71 قانون JSC، که تعهد هر مدیری را برای اعمال حقوق خود و انجام تعهدات خود در رابطه با شرکت با حسن نیت و منطقی تعیین می کند.

علیرغم اینکه واژه های وظیفه شناسی و معقول بودن روز به روز در صنایع مختلف رایج می شود قانون روسیه، قوانین تقنینی دارای تعاریفی نیستند که ماهیت یا معیارهای آنها را برای شناسایی حضور آنها در اقدامات یا انفعال خاص آشکار کند.

در حال حاضر، مفاد بند 6.1.1 را می توان هنجاری ترین توضیحات اصول تحلیل شده نامید. آیین نامه رفتار شرکتی (عملی که ماهیت توصیه ای دارد):

وظیفه شناسی و معقول بودن مدیر به این معنی است که او دقت و احتیاط لازم را از خود نشان داده است. یک رهبر خوبو تمام اقدامات لازم را برای انجام صحیح وظایف خود انجام داده است.

مدیر در صورتی که شخصاً علاقه ای به اتخاذ تصمیم خاصی نداشته باشد و کلیه اطلاعات لازم برای تصمیم گیری را به دقت مطالعه کرده باشد، منطقی و با حسن نیت عمل می کند. در عین حال، سایر شرایط همراه باید نشان دهد که او منحصراً در راستای منافع جامعه عمل کرده است.

باید در نظر داشت که اقدامات معقولانه و وجدانی مدیران و انجام صحیح وظایف آنها همچنان ممکن است نادرست باشد و پیامدهای مادی منفی برای جامعه به دنبال داشته باشد.

وجود خلاف شرع در عملکرد یکی از اعضای هیئت مدیره و عدم رعایت اصل حسن نیت و منطقی بودن چه ارتباطی دارد؟ به نظر ما دومی اولی را جذب می کند. یعنی هیچ نادرستی و غیرمنطقی با نقض هنجارها و قوانین تعیین شده بیان نمی شود، بلکه هرگونه تخلف از هنجارها و قواعد تعیین شده به معنای بد اعتمادی به رفتار مدیر است (زیرا نقض این مورد فقط به صورت آگاهانه امکان پذیر است).

بنابراین در صورت تخطی از الزامات قانون، بحثی از احراز سوء نیت خاص یکی از اعضای هیئت مدیره نیست. اگر مدیر از نظر قانون و اساسنامه به درستی عمل کند اما در واقع ضرری به شرکت وارد کند بسیار دشوارتر است و ماهیت اقدامات او نشان از سوء نیت دارد.

به عنوان مثال، اساسنامه مقرر می دارد که هیئت مدیره معاملاتی را که در آن اموالی که ارزش آن بیش از 15 درصد ارزش دفتری دارایی های شرکت باشد، به تصویب می رساند. در عین حال، منشور تعهدی برای انجام ارزیابی مستقل اجباری برای تعیین قیمت بازار چنین اموالی را تعیین نمی کند. به عنوان مثال، تجدید ارزیابی ارزش دفتری اموال شرکت از سال 90 انجام نشده است. در نتیجه ارزش دفتری ملک می تواند ده برابر کمتر از ارزش واقعی بازار آن باشد. و بنابراین، هیئت مدیره معامله ای را تصویب می کند که بر اساس آن ملک به قیمت کمی بالاتر از ارزش دفتری آن فروخته می شود (تقریباً تقریباً هیچ) در نتیجه شرکت متحمل ضرر می شود. بله، رسماً هیئت مدیره ضوابط تصویب معامله را نقض نکرد، جلسه تشکیل شد، به حد نصاب رسید، تصمیم به اتفاق آرا گرفته شد. با این حال، این معامله به وضوح به نفع شرکت نبوده و از دیدگاه هیچ مدیر دلسوز وجدانی و منطقی نیست.

در صورت رسیدگی، چنانچه شرکت (سهامدار به نفع شرکت) به دادگاه مراجعه کند، با تخلف اعضای هیأت مدیره از تکلیف خود مبنی بر اقدام معقولانه، با حسن نیت و مصالح، تخلف ثابت خواهد شد. از شرکت.

با این حال، دادگاه ها چنین فرض می کنند معقولریسک تجاری در اعمال مدیران یک شرکت سهامی به خودی خود نمی تواند دلیلی بر عدم صداقت و منطقی بودن آن تلقی شود. باید در نظر داشت که دادگاه به تشخیص خود میزان معقول بودن را ارزیابی می کند، به همین دلیل است که اختلافات در این دسته از پرونده ها بسیار پیچیده است.

قانون سهامی خاص در ماده 71 مستقیماً مسئولیت مدیر (از جمله یکی از اعضای هیأت مدیره) را در قبال خسارات وارده تنها در صورت احراز مسئولیت تعیین می کند. گناه.

این ماده با هنجار عمومی بند 1 ماده 401 قانون مدنی فدراسیون روسیه مطابقت دارد که طبق آن شخصی که تعهدی را انجام نداده یا آن را نادرست انجام داده است در صورت وجود تقصیر (عمد یا سهل انگاری) مسئول است. ) مگر در مواردی که سایر دلایل مسئولیت توسط قانون یا توافقنامه پیش بینی شده باشد.

در تئوری، دو رویکرد اصلی برای تعیین تقصیر در قانون مدنی وجود دارد:

1. مفهوم عینیت گرایانه از این واقعیت ناشی می شود که گناه ذهنی نیست، یعنی به ارزیابی یک فرد خاص از اعمال خود وابسته نیست. در اینجا احساس گناه از طریق عدم انجام اقدامات عینی ممکن برای از بین بردن یا جلوگیری از نتایج منفی رفتار خود، دیکته شده توسط شرایط یک موقعیت خاص، تعیین می شود. چنین برداشتی به دادگاه این امکان را می دهد که خود را به مقایسه رفتار با وضعیت واقعی محدود کند، از جمله ماهیت تعهدات مربوط به آن، شرایط گردش مالی و الزامات مراقبت و احتیاط ناشی از آنها، که یک شرکت کننده منطقی و وظیفه شناس در گردش مالی شرکت می کند. باید ورزش کند

2. مفهوم ذهن گرایانه از این واقعیت ناشی می شود که احساس گناه با فرآیندهای ذهنی رخ داده در ذهن انسان همراه است. اما بدیهی است که رسیدگی به فرآیندهای ذهنی خارج از توان دادگاه است. بنابراین دادگاه (یا موضوع دیگری که مجرمیت را احراز می کند) هنگام بررسی ویژگی های شخصیتی خود شخص متخلف از همان رفتار شخص نتیجه گیری می کند.

نمی توان به صراحت گفت که کدام اصل باید رعایت شود. دادگاه ها هر دو رویکرد را اتخاذ می کنند.

با توجه به مطالب فوق، بدیهی است که برای مسئول دانستن یک مدیر (از جمله یکی از اعضای هیئت مدیره) باید اقدامات وی را که منجر به زیان شده است، از نظر حسن نیت و منطقی نیز تحلیل کرد. به عنوان گناه ما کاملاً از دیدگاه B.R. Karabelnikov حمایت می کنیم که مسئولیت یکی از اعضای هیئت مدیره مسئولیت نقض مجرمانه یک تعهد خارج از قرارداد با حسن نیت و منطقی است.

در این زمینه پاسخ به این سوال ضروری است: خواه فرض رفتار وجدانی و معقول مدیر وجود داشته باشد، تا خلاف آن ثابت شود یا برعکس، خود او مکلف به اثبات عدم تقصیر در اعمال خود است.?

به نظر ما دو حالت را باید از هم تفکیک کرد:

1) یکی از اعضای هیئت مدیره در فعالیت های خود مستقیماً موازین قانون یا منشور را نقض کرده باشد. در این مورد، ما با Makovskaya A.A موافقیم. بر فرض تقصیر مدیر ، زیرا طبق بند 2 هنر. 401 قانون مدنی فدراسیون روسیه، عدم وجود گناه توسط شخصی که تعهدات را نقض کرده است ثابت می شود.

2) اقدامات یکی از اعضای هیئت مدیره در چارچوب قانون و اساسنامه بوده ولی در حسن نیت و منطقی بودن آنها تردید وجود دارد.

در این صورت، ما معتقدیم که بار اثبات بر عهده شاکی خواهد بود. در حمایت از این، به نظر ما، موضع هیئت رئیسه دادگاه عالی داوری فدراسیون روسیه، که در سال 2007 پرونده در مورد ادعای سهامدار N علیه مدیر کل M را برای بازیابی به نفع شرکت بررسی کرد. خسارات ناشی از عدم اقدام مجرمانه مدیر، گواه این امر است.

شرایط پرونده به شرح زیر است: مدیر کل م برای تامین آرد با تامین کننده قرارداد منعقد کرد. پس از تحویل، شرکت پرداختی را انجام نداده است که در رابطه با آن تامین کننده به دادگاه مراجعه کرده است. با تصمیم دادگاه، شرکت بدهی، جریمه ها و همچنین میزان هزینه های قانونی (وظایف دولتی) را به نفع تامین کننده دریافت کرد. با اعتقاد به اینکه اختلاف بر سر بازپرداخت بدهی آرد عرضه شده به دلیل عدم اقدام مدیر کل م به وجود آمده است و حق الزحمه دولتی وصول شده برای رسیدگی به پرونده ضرری برای شرکت ناشی از اقدامات مجرمانه م است. سهامدار N به دادگاه داوری مراجعه کرد.

با رای دادگاه بدوی، دعوا رد شد. دادگاه اعمال بد نیت ثابت نشده متهم را تشخیص داد. دادگاه در نظر گرفت که ارتکاب اقدامات رئیس با رعایت آداب و رسوم گردش تجارت، گناه وی را در ایجاد ضرر به کارخانه منتفی می کند. با تصمیم دادگاه های بالاتر، این تصمیم لغو شد، این ادعا راضی شد. دادگاه عالی داوری فدراسیون روسیه با تنظیم مواضع حقوقی مهم زیر در قطعنامه، اقدامات دادگاه های استیناف و تجدیدنظر را لغو کرد و تصمیم دادگاه بدوی را به قوت خود باقی گذاشت:

1) هنگام تعیین دلایل و میزان مسئولیت مقامات، مقرر شده است که شرایط معمول گردش تجارت و سایر شرایط مربوط به پرونده در نظر گرفته شود؛ این شامل ارزیابی در هر مورد خاص از همه شرایطی است که در نظر گرفته شده است. اقدامات (عدم عمل) و عواقب ناشی از آن مرتبط است.

2) اگر مدیر کل در محدوده ریسک کارآفرینی معقول عمل کرده باشد، نمی توان در ایجاد ضرر برای شرکت مجرم شناخته شد.

3) از معقول بودن و حسن نیت شرکت کنندگان در روابط حقوقی مدنی فرض شده است(بند 3 ماده 10 قانون مدنی فدراسیون روسیه)، شاکی باید بد نیت و غیر معقول بودن اقداماتی را که منجر به ضرر و زیان شده است اثبات کند.

4) با تشخیص واقعیت واحد وصول هزینه دولتی در یک مورد خاص به عنوان زیان ، دادگاه ها دلایل تاخیر در پرداخت آرد عرضه شده را بررسی نکردند. وضعیت مالیکارخانه در زمان بدهی، اقدامات انجام شده است مدیر عاملبرای جلوگیری از تلفات

با توجه به اینکه یک ماده در قانون JSC مسئولیت پذیری کلیه مدیران را تنظیم می کند، به نظر ما، مواضع تشکیل شده توسط دادگاه عالی داوری فدراسیون روسیه در رابطه با تنها دستگاه اجرایی توسط دادگاه ها در رابطه با اعضای این سازمان اعمال خواهد شد. هیئت مدیره.

از مواضع فوق هیئت رئیسه دادگاه عالی داوری فدراسیون روسیه و امتناع فعلی رویه قضاییمی توان نتیجه گرفت که اثبات سوء نیت و گناهکار بودن اعمال مدیر برای شاکیان بسیار دشوار است.

اثبات میزان خسارات وارده و رابطه سببیت بین اعمال غیرقانونی (عدم اقدام) و زیان های ناشی از آن.

شرکت باید نه تنها عدم انجام یا انجام نادرست وظایف یکی از اعضای هیأت مدیره را ثابت کند، بلکه باید در نتیجه این امر زیان هایی نیز رخ داده است. لازم به ذکر است که در عمل اثبات وجود، اندازه تلفات، به ویژه رابطه علت و معلولی خسارات با اعمال افراد فوق، بسیار مشکل ساز است.

از آنجا که ماده 71 قانون ج.ا.ا به نحو دیگری مقرر نکرده است، مسئولیت کامل است، یعنی. غرامت هم مشمول خسارت واقعی و هم سود از دست رفته است. طبق بند 2 هنر. 15 قانون مدنی فدراسیون روسیه: خسارت واقعی - هزینه هایی که شخصی که حقش نقض شده است برای بازگرداندن حق نقض شده، از دست دادن یا آسیب به دارایی خود انجام داده یا باید انجام دهد. سود از دست رفته - درآمد غیر وصول شده ای که این شخص در شرایط عادی گردش مدنی در صورت تضییع حق وی دریافت می کرد.

در عمل، خسارات ممکن است شامل این واقعیت باشد که در نتیجه اقدامات غیرقانونی:

دارایی های شرکت کاهش یافته است.

هزینه های غیر معقول ایجاد شده است (برای بازگرداندن توان پرداخت بدهی شرکت، تسویه حساب با طلبکاران و غیره باید وام جذب کرد، تصمیم گیری در مورد صدور سهام اضافی، فروش اموال ضروری است).

خطا در تعیین خسارت می تواند پرهزینه باشد. به عنوان مثال، دادگاه داوری فدرال منطقه مسکو اقدامات مربوط به موارد پایین تر را لغو کرد که ضررهای وارد شده به شرکت را در نتیجه فروش توسط مدیر کل محل به قیمت بیش از 16 برابر کمتر از بازار آن تعیین کرد. ارزش، به عنوان آسیب واقعی مستقیم. وی در این تصمیم خاطرنشان کرد که از دست دادن دارایی به معنای بند 2 ماده 15 قانون مدنی فدراسیون روسیه باید به عنوان محرومیت از دارایی در نتیجه اقدامات غیرقانونی و غیرقانونی تلقی شود. واگذاری اموال بر اساس معامله قانون مدنی که در آن به رسمیت شناخته نشده است دستور قضاییباطل، نمی تواند به عنوان از دست دادن این مال توسط فروشنده تلقی شود. نتیجه دادگاه هر دو مبنی بر اینکه مابه التفاوت قیمت فروش محل و ارزش آن که بر اساس گزارش ارزش گذاری بازاری ارزش ملک مورد اختلاف مورخ 25 تیر 1383 تعیین شده است، خسارت واقعی است. به شرکت، نمی توان صحیح تشخیص داد، زیرا اولاً گزارش های اطلاعاتی در مورد ارزش بازار فرض می شود و ثانیاً هنگام انعقاد قرارداد فروش، طرفین در تعیین قیمت فروش ملک مختار هستند.

بنابراین، چگونه می توانید واقعیت و میزان خسارات وارده به جامعه را تأیید کنید؟ به نظر ما می توان آنها را تأیید کرد:

الف) اعمال قضایی که لازم الاجراء شده است در مورد بطلان

معاملات مصوب هیئت مدیره

تصمیمات مجامع صاحبان سهام (که توسط اعضای هیئت مدیره دعوت و برگزار می شود)

ب) اقدامات ارزیابی اموال فروخته شده توسط شرکت به قیمت آگاهانه پایین،

که در) صورت های مالیشرکت ها (وجود زیان در ترازنامه)،

د) اعمال قضایی مبنی بر شروع رسیدگی به ورشکستگی شرکت.

ه) ادعای طلبکاران در مورد عدم ایفای تعهدات ناشی از ورشکستگی شرکت، تصمیمات دادگاه در مورد وصول بدهی از شرکت، شواهدی مبنی بر اینکه شرکت اقداماتی را برای اعاده پرداخت بدهی و تسویه حساب با طلبکاران انجام داده است (وام). توافقات) و غیره

دادگاه ها هنگام ارزیابی شواهد (اقدامات قضایی لازم الاجرا) وجود رابطه علیت بین اقدامات غیرقانونی یکی از اعضای هیئت مدیره و تشخیص دادگاه از قراردادها (تصمیمات جلسات) را در نظر می گیرند. به عنوان باطل، شروع رسیدگی به ورشکستگی توسط دادگاه، با در نظر گرفتن رابطه علت و معلولی شرایطی که مبنای اتخاذ این تصمیمات توسط دادگاه ها با کاهش دارایی های شرکت بوده است.

به عنوان مثال، یک مورد جالب توسط دادگاه داوری سن پترزبورگ بررسی شد و منطقه لنینگراد. سهامدار علیه اعضای هیأت مدیره برای جبران زیان های وارده به شرکت در اثر اقدامات اعضای هیأت مدیره که تصمیم به توصیه مبلغ سود سهام ممتاز بیش از آن را اتخاذ کردند، شکایت کرد. توسط اساسنامه شرکت ایجاد شده است.

در نتیجه تصمیم گیریهمانطور که شاکی نشان داد، سود سهام ممتاز به مبلغی بیش از 147470760 روبل پرداخت شد. مبلغ قابل پرداخت طبق اساسنامه که به نظر شاکی منجر به ضرر شده است. دادگاه از برآوردن شرایط ذکر شده خودداری کرد، از جمله به دلیل عدم وجود رابطه سببیت بین اقدامات هیئت مدیره و واقعیت پرداخت سود.

بر اساس قانون سهام عدالت، اتخاذ تصمیم در خصوص پیشنهادات مربوط به پرداخت سود سهام و نحوه پرداخت آن در صلاحیت انحصاری هیأت مدیره است، اما تصمیم در مورد پرداخت سود سالانه سهام هر دسته ( نوع) توسط مجمع عمومی صاحبان سهام تشکیل می شود.

بنابراین، دادگاه ها به این نتیجه رسیدند که بین اقدامات هیئت مدیره و زیان های مورد ادعا رابطه علت و معلولی وجود ندارد، زیرا مبنای پرداخت سود سهام تصمیم هیئت مدیره نبوده، بلکه تصمیم مجمع عمومی بوده است. سهامداران

نتیجه.

به طور خلاصه می توان گفت که بازیابی زیان از اعضای هیئت مدیره و همچنین سایر مدیران روند پیچیده ای است. در موارد این دسته، شاکی باید وجود مجموعه ای از شرایط را ثابت کند: تقصیر و اشتباه اقدامات یکی از اعضای هیئت مدیره، واقعیت و میزان خسارت وارده، رابطه سببیت بین آنها. . همانطور که تجزیه و تحلیل نشان می دهد، مشکلات اساسی در اثبات عبارتند از:

توسعه ناکافی نظری و نظارتی معیارهای وظیفه شناسی و معقول بودن رفتار یک مدیر؛

عدم وجود فهرست قانونی از اقدامات اعضای هیئت مدیره که ممکن است منجر به زیان شرکت (سهامدار) شود.

عدم وجود فهرست تقریبی ثابت قانونی که بتواند واقعیت و میزان خسارت را تأیید کند.

به نظر ما، کمبودها را نشان دادتا حدی می تواند با اتخاذ توضیحات ویژه توسط دادگاه عالی داوری فدراسیون روسیه در مورد مسئولیت مسئول دانستن اعضای هیئت های مدیریتی خنثی شود. شرکت سهامیبرای خسارات ناشی از اقدامات غیرقانونی آنها (عدم اقدام).

تگلین دبلیو.